كيفية خصم التأمين الصحي على ضريبة الدخل الخاصة بك العودة

أقساط التأمين الصحي قابلة للخصم في بعض الظروف

من الجيد دائمًا أن تحصل على إجازة ضريبية لشيء لديك القليل أو لا يوجد خيار بشأن الدفع على أي حال. يعتبر التأمين الصحي واجبًا بموجب أحكام قانون الرعاية بأسعار معقولة ، على الأقل إذا كنت لا ترغب في دفع غرامة ضريبية وفي الوقت الحالي.

على الرغم من أن هذه العقوبة ليست قابلة للخصم ، يمكن لبعض دافعي الضرائب خصم تكلفة أقساط التأمين الصحي التي يدفعونها. تعتمد قواعد الأهلية على ما إذا كنت موظفاً أو عاملاً لحسابك الخاص ، وما إذا كنت قد دفعت ثمن التأمين الخاص بك باستخدام دولارات ما قبل الضرائب أو دولارات ما بعد الضرائب.

يمكن أن يعتمد أيضًا على ما إذا كنت تأخذ الخصم القياسي أو تفصيله.

خصم النفقات الطبية

يتم تضمين تكاليف التأمين الصحي في النفقات المؤهلة للحصول على خصم النفقات الطبية. يجب أن تفحص هذا الخصم ، وتقتصر على مبلغ التكاليف الإجمالية التي تتجاوز 10 في المائة من إجمالي الدخل المعدل . ومن غير مؤات جدا رياضيا إلا إذا كان لديك نفقات طبية كبيرة أخرى بالإضافة إلى أقساط التأمين الخاصة بك. يمكنك تضمين هذه لمساعدتك في تجاوز الحد الأدنى.

في ما يلي مثال: إذا كان مبلغ AGI الخاص بك هو 60،000 دولار ودفعت 6،000 دولار أمريكي على شكل أقساط خلال السنة الضريبية ، فلا يمكنك خصم أقساطك - 10 بالمائة من 60،000 دولار هو 6000 دولار ، لذا لم تدفع أي شيء يزيد عن 10 بالمائة من AGI الخاص بك. ولكن إذا دفعت أيضًا 3000 دولارًا أمريكيًا من النفقات الطبية غير المؤمنة ، فقد أنفقت الآن مبلغًا إجماليًا قدره 9000 دولار ، وهو ما يزيد بمقدار 3000 دولار عن عتبة 10 بالمائة.

يمكنك ، بالتالي ، المطالبة بمبلغ 3000 دولار بالكامل كخصم ضريبي.

كانت نسبة العتبة 10 في المائة فقط 7.5 في المائة قبل عام 2013 عندما زادت. ومع ذلك ، فقد بقي عند 7.5 في المائة لدافعي الضرائب الذين بلغوا سن 65 سنة أو أكثر لفترة قصيرة. ولكن اعتبارًا من 31 ديسمبر 2106 ، يجب أن يفي جميع دافعي الضرائب بعتبة 10 بالمائة حتى يتمكنوا من المطالبة بهذا الخصم بغض النظر عن العمر.

والخبر السار هو أن هذه النسبة لا تنطبق على إجمالي دخلك ، ولكن تنطبق فقط على AGI الخاص بك. هو الرقم الذي تم التوصل إليه بعد أخذ بعض الاستقطاعات فوق الخط في الصفحة الأولى من الإقرار الضريبي ، مما يقلل من إجمالي دخلك. تتضمن الخصومات فوق الخطية أشياء مثل النفقة التي دفعتها ، وبعض مساهمات خطة التقاعد ، ورسوم الدراسة وفوائد القروض الطلابية. عادةً ما يكون AGI الخاص بك أقل من إجمالي دخلك إذا كان بإمكانك المطالبة بأي من هذه الخصومات. على سبيل المثال ، ربما كسبت 60،000 دولار ، لكنك دفعت مبلغ 16،000 دولار سابق في النفقة. وبالتالي ، لا يمثل عائد النفقات الخاص بك 44000 دولار ، وليس 60،000 دولار ، وتنخفض عتبة الـ 10 بالمائة إلى 4،400 دولار.

يظهر AGI الخاص بك على السطر 37 من نموذج 1040 قبل أن تتجول للمطالبة بالخصومات المفصلة أو الخصم القياسي لحالة الإيداع الخاصة بك.

خصم ضريبي مقابل خصم الراتب قبل الضريبة

الموظفون الذين يدفعون للتأمين الصحي بدولارات ما قبل الضرائب من خلال استقطاعات الرواتب غير مؤهلين للحصول على خصم إضافي لنفس هذه النفقات. تحقق من رواتب Paystubs إذا كنت غير متأكد من كيفية الدفع مقابل التأمين المتاح من خلال صاحب العمل. إذا تم إجراء الخصومات الخاصة بالتأمين قبل أن يقوم صاحب العمل بحساب الرصيد المتبقي على الرصيد ، فأنت تستخدم دولارات ما قبل الضرائب.

ليس بالضرورة شيئًا سيئًا. دفع التأمين الصحي كخصم راتب ما قبل الضريبة هو أكثر فائدة وسيوفر عليك المزيد من المال أكثر من أخذ الخصم المفصل. الفوائد الصحية قبل الضرائب تقلل من راتبك الخاضع للضريبة ، وضريبة الدخل وضريبة الضمان الاجتماعي وضريبة Medicare التي يجب عليك دفعها هي نسبة من هذا الراتب الخاضع للضريبة. لذا فإن هذا الاستحقاق للموظف يكون بشكل فعال بدون ضرائب ثلاثية عندما يتم تخفيض راتبك الخاضع للضريبة بمقدار أقساط التأمين الصحي الخاصة بك. قد يكون حتى أربعة أضعاف الإعفاء الضريبي إذا كانت ولايتك تسمح باستحقاقات التأمين الصحي قبل الضرائب.

خصم إذا كنت صاحب عمل

يمكن لألشخاص الذين يعملون لحسابهم الحصول على خصم مقابل أقساط التأمين الصحي التي يدفعونها مقابل التغطية بأنفسهم ومُعاليهم مباشرة في نموذج 1040 كتسوية في الدخل .

يمكنك إدخال إجمالي ما دفعته في السطر 29 في الصفحة الأولى من إقرارك الضريبي. إنها واحدة من تلك التخفيضات التي يمكن أن تقلل من AGI من إجمالي دخلك الإجمالي ، وليس عليك أن تفصّل خصوماتك لأخذها. وهذا يعني أنها لا تقتصر على قاعدة الـ 10٪ من AGI - يمكنك المطالبة بكامل ما تنفقه على أقساط التأمين ، على الرغم من أنه لا يمكنك إضافة أي تكاليف طبية غير مؤمن عليها.

باختصار

يستفيد الموظفون عندما يتم خصم أقساط التأمين الصحي من الضرائب الثلاثية بدون مرتباتهم من دون أي قيود على الخصم المفصل. يمكن للأفراد العاملين لحسابهم الخاص خصم التأمين الصحي "فوق الخط" على الصفحة الأولى من 1040s ، مما يزيل أيضا من المتاعب والقيود المفروضة على البنود. يمكن لدافعي الضرائب الآخرين خصم تكلفة التأمين الصحي كخصم مفصل فقط إذا تجاوزت نفقاتهم الطبية العامة وعلاج الأسنان 10 في المائة من إجمالي دخلهم المعدل.

ملاحظة: تتغير القوانين الضريبية دوريًا ، ويجب عليك استشارة خبير الضرائب للحصول على أحدث النصائح. لا يقصد من المعلومات الواردة في هذه المقالة كمشورة ضريبية وليست بديلا عن المشورة الضريبية.