حسابات سحب IRA بسيطة
إليك سيناريو واحد ، تم إرساله إليّ عبر البريد الإلكتروني مؤخرًا:
"أفكر في الانسحاب المبكر من حساب IRA التقليدي الخاص بي لدفع فاتورة بطاقة الائتمان المستحقة لإصلاحات السيارات. أود شراء منزل في المستقبل القريب ، وهذا مشروع قانون معلقة يؤثر على تصنيف الائتمان الخاصة بي. أنا حاليا دفع الفاتورة في الوقت المحدد ولم تتأخر أبدًا ، لكني أريد التخلص من الدين ، أحاول معرفة ما إذا كانت التكلفة في الضرائب للتوزيع المبكر أقل من تكلفة دفع الحد الأدنى على CC الشهر الماضي ، نسبة الفائدة السنوية على بطاقة الائتمان هي 10 في المائة ، هل يمكنك مساعدتي في تحديد ذلك وإخبارنا ما إذا كانت هناك عوامل أخرى لم أفكر فيها؟
ستحتاج إلى بعض المعلومات في متناول يدك لمعرفة التكلفة الضريبية لسحب الأموال من خطة التقاعد:
- عمرك عندما تم التوزيع
- أي نوع من خطة التقاعد لديك
- كم تنوي الانسحاب
- ما سوف تستخدم الأموال ل
- ما هي شريحة الضرائب التي من المحتمل أن تكون في وقت الانسحاب
عقوبات التوزيع المبكر
تطبق عقوبات التوزيع المبكر إذا قمت بسحب الأموال من خطة التقاعد قبل أن تصل إلى سن 59/1. العقوبة هي 10 في المئة ، وهذا بالإضافة إلى أي ضرائب دخل عليك على الانسحاب.
تزيد العقوبة إلى 25٪ إذا قمت بسحب الأموال من حساب IRA SIMPLE وبدأت مشاركتك في هذا الحساب خلال العامين الماضيين. إذا كنت قريبًا من عمر 59 1/2 ، فقد تحتاج إلى الانتظار قبل سحب المال حتى تتمكن من تجنب هذه العقوبة.
ومع ذلك ، هناك استثناءات هامة من العقوبة. إذا قمت بسحب المال لشراء منزل أو دفع نفقات طبية ، فقد لا يتم تطبيقه. تختلف الاستثناءات المسموح بها حسب نوع خطة التقاعد المتوفرة لديك.
لا توجد عقوبة على مشتري المنازل لأول مرة عند انسحابهم من حساب الاستجابة العاجلة ، أو للأشخاص العاطلين عن العمل الذين يستخدمون المال لدفع تكاليف التأمين الصحي. لا توجد عقوبة إذا تم استخدام المال للدراسة الجامعية أو النفقات الطبية العالية.
التوزيعات من خطة التقاعد 401 (k) أو 403 (b) لديها استثناءات أقل - يمكنك فقط تفادي العقوبة إذا كان عمرك أكثر من 55 عامًا وكنت متقاعدًا أو تركت وظيفتك ، أو دفع فاتورة طبية عالية ، أو كجزء من تسوية الطلاق.
ضريبة الدخل
ستريد بعد ذلك تحديد مقدار الضريبة الذي ستدفعه للتوزيع بعد أن تتحقق من العقوبة. تتعامل مصلحة الضرائب الأمريكية مع التوزيعات كدخل عادي . وهذا يعني أنهم خاضعون للضريبة بسعر ضريبي هامشي. قد يؤدي السحب الكبير من خطة التقاعد إلى الانتقال إلى شريحة ضريبية أعلى ، لذا ستحتاج إلى الانتباه إلى نطاقات الدخل للأقواس الضريبية المختلفة في السنة الحالية.
تقوم مصلحة الضرائب بتغييرها بشكل دوري.
اضرب المبلغ الذي تخطط لسحبه مرة أخرى إلى شريحة الضرائب الهامشية للحصول على تقدير سريع لمسؤوليتك الضريبية ، ثم أضف أي عقوبة. سيكون المجموع هو مقدار الضريبة الفيدرالية التي ستدين بها على الانسحاب. يجب عليك تقدير أي ضرائب الدولة كذلك.
مثال على الحساب
لم يقدم القارئ مع السيناريو أعلاه أي معلومات حول وضعه أو دخله الضريبي ، لذا سنكوّن بعض الأرقام لها لمجرد معرفة كيفية عمل الرياضيات.
دعنا نقول أنها مؤهلة لرئاسة حالة الإيداع المنزلي ، وهي في سن 35 عندما تسحب الأموال ، ودخلها الخاضع للضريبة بعد أخذ الاستقطاع القياسي والإعفاءات الشخصية هو 50،000 دولار. هذا من شأنه أن يضعها في شريحة ضريبة 25 في المئة. وسيزداد دخلها إلى 60 ألف دولار إذا سحبت 10000 دولار لتسديد تكاليف إصلاح السيارات ، لكنها ستظل ضمن الشريحة الضريبية التي تبلغ 25٪.
سيكون تأثيرها الضريبي الفدرالي 10000 دولار أمريكي 25٪ للضرائب بالإضافة إلى 10٪ من العقوبة ، أو 3500 دولار. انها تخضع لعقوبة 10 ٪ لأن دفع ثمن إصلاحات السيارات ليست على قائمة استثناءات عقوبة. قد تكون أيضا على الخطاف لضرائب الدخل للدولة وربما عقوبات الدولة.
خيارات أخرى
هذا هو 3،500 دولار في الضرائب الاتحادية إضافية هي تكلفة الاستفادة من هذه الأموال التقاعد. ما هي البدائل الأخرى للقارئ؟
يمكنها الاستمرار في دفع الفائدة على رصيد بطاقة الائتمان . تأتي بطاقة القارئ بمعدل نسبة 10٪ سنويًا ، مما يعني أنها ستحصل على فائدة قدرها 1000 دولار على مدار العام على رصيد بقيمة 10000 دولار. هذا يفترض أن الرصيد يبقى حتى على مدار السنة.
باستخدام الحد الأدنى من حاسبة مكافأة البطاقة الائتمانية واتخاذ مزيد من الافتراض بأن بطاقة الائتمان تتطلب الحد الأدنى من الدفعة 2.5 في المئة من الرصيد كل شهر ، سيدفع القارئ في النهاية 4،888.25 دولار في الفائدة على مدى 20 عاما لتسديد تكاليف إصلاح السيارات.
إذن ما هي الصفقة الأفضل: دفع 3500 دولار الآن أو 4888 دولار على مدى 20 عامًا؟ إنه اختيار شخصي ، لكن أعتقد أن الإجابة تكمن في سداد فاتورة بطاقة الائتمان مع مرور الوقت. يجب تجنب دفع فاتورة ضريبية كبيرة كلما أمكن ذلك. يمكن سداد قيمة البطاقة الائتمانية بشكل أسرع كلما توفرت أموال إضافية ، أو ببطء أكثر عندما تكون الأموال أكثر إحكامًا.
ما هي الخيارات الأخرى المتاحة للقارئ؟ تقدم العديد من خطط 401 (k) و 403 (b) القروض للموظفين ، على الرغم من أن القروض غير مسموح بها ضد IRAs بموجب القانون. ويمكن لهذه القروض أن تساعدها على مواجهة الصعوبات المالية القصيرة الأجل مع تجنب الضريبة والعقوبات الضخمة المرتبطة بالانسحاب. كما أنها قد تتسوق للحصول على قرض بسعر فائدة منخفض ، في محاولة لكسب بعض الدخل الإضافي ، أو إنشاء ميزانية للتعامل مع الوضع المالي الجديد.
شخصياً ، سأترك أموال التقاعد عندما تكون هناك حاجة إليها أكثر من غيرها: بعد سن 59/1 ، إذا أصبح دافع الضرائب معطلاً ، أو عندما يواجه حالات أخرى ينطبق عليها استثناء جزائي. ماساتشوسيتس للتأمين .
ملاحظة: تتغير القوانين الضريبية دوريًا ، ويجب عليك استشارة خبير الضرائب للحصول على أحدث النصائح. لا يقصد من المعلومات الواردة في هذه المقالة كمشورة ضريبية وليست بديلا عن المشورة الضريبية.