تعرف على استخدام حساب الحفظ التقليدي لحفظ في الكلية
قد يكون الآباء والطلاب الذين يستكملون حاليا الـ FAFSA ويتعلمون عن المساعدات المالية أنفسهم في حالة عدم وجود خطة أفضل لدفع تكاليف الكلية. عندما يتعلق الأمر بتكاليف الكلية ، فإن التخطيط القليل يمكن أن يقطع شوطا طويلا.
هناك العديد من الطرق المفيدة لتوفير المال للتعليم الجامعي لطفلك ، كل منها له مزاياه وعيوبه. إحدى الطرق الأكثر تقليدية هي فتح حساب احترازي ، يمكن للأطفال الوصول إليه بمجرد أن يصبحوا بالغين ، لكن هذا لا يضع أي معايير تعليمية حول كيفية إنفاق المال.
لا يمثل حساب الحفظ حسابًا للتوفير فقط ، ويمكن لأطفالك استخدام الأموال التي تستثمرها كما يحلو لهم. خيار آخر هو استخدام حساب UGMA أو UTMA.
ما هي حسابات الوصاية على UGMA و UTMA؟
تعتبر حسابات UGMA و UTMA حجة حسابات ادخار الكلية. إن قانون UGMA (الهدية الموحدة للقصر) وقانون UTMA (النقل الموحد للقصر) ليسا أكثر من الحسابات الاحتجازية ، التي تستخدم في الاحتفاظ بالأصول وحمايتها للأحداث حتى يبلغوا سن الرشد في ولايتهم. تسمح هذه الحسابات عادةً بالاستثمار في الأسهم والسندات واستثمارات الصناديق المشتركة ، ولكن ليس الاستثمارات ذات المخاطر الأعلى مثل خيارات الأسهم أو الشراء على الهامش. نظرًا لأن الأصول تعتبر ملكًا للقاصر ، فإن مبلغًا معينًا من دخل الاستثمار سيخضع للضريبة بينما يتم فرض ضريبة على مبلغ مساوٍ على معدل الضريبة على الطفل ، بدلاً من سعر الوالدين.
العيوب المحتملة
نفس المنفعة الضريبية التي تجعل حسابات الحفظ جذابة يمكن أن تجعلها غير جذابة.
بعد أن يتم حماية المبلغ الأول من الدخل من الضرائب الأعلى ، يتم فرض ضريبة على الدخل الزائد عند شريحة الضرائب الهامشية للوالدين. لن يحدث هذا التأثير في خطة القسم 529 أو في CoverDell ESA.
كما يتطلب شكل الحساب من الحارس تسليم السيطرة على الأصول إلى الطفل في أي مكان من سن 18 إلى 21 ، حسب الحالة.
في حين أن الآباء والأمهات الذين لديهم علاقة جيدة مع طفلهم قد يكونوا قادرين على إرغام تلك الأصول على أن يتم إنفاقها بالفعل في الكلية ، فإن العلاقة المتوترة قد تمثل مشكلة.
ماهي منافع الضريبة المالية؟
يُسمح لكل طفل يقل عمره عن 19 عامًا (أو 24 طالبًا بدوام كامل) الذين يسجلون كجزء من الإقرار الضريبي لوالديهم ، بمبلغ معين من "الدخل غير المكتسب" بسعر مخفض للضرائب. في عام 2016 ، على سبيل المثال ، يعتبر أول 1050 دولار معفى من الضرائب ، ويتم فرض ضريبة على الـ1050 دولار التالية في شريحة الطفل ، وهي 10٪ لضريبة الدخل الفيدرالية. يخضع أي شيء فوق تلك المبالغ للضريبة بمعدل الوالدين ، والذي قد يصل إلى 35 بالمائة. هذا الإعفاء لكل طفل ، وليس لكل حساب.
ما هي النفقات المؤهلة؟
يمكن للوصي أن يشرع في السحب لصالح الطفل طالما أن النفقات مخصصة للاحتياجات المشروعة. يجوز دفع أي مصاريف لصالح الطفل ، مثل المصاريف التعليمية المسبقة ، من حساب الحفظ ، حسب تقدير الوصي. على خلاف حسابات الادخار الأخرى للكلية ، فإن هذه النفقات لا تقتصر على التعليم ويمكن استخدامها في أي شيء متعلق بالطفل. وبالمثل ، عندما يصبح الطفل بالغًا قانونيًا ، يمكنه استخدام المال دون قيود.
هل هناك تأثير على أهلية المساعدات المالية الفيدرالية؟
تعتبر حسابات الحفظ رهنًا للطفل ويتم احتسابها مقابل المساعدات المالية. من المتوقع استخدام حوالي 20٪ من هذه الأصول في تمويل تعليم الطالب في أي عام.
قواعد المساهمة
لا توجد حدود للمساهمة. ومع ذلك ، يجب على الشخص الذي يضع المال جانباً في أحد هذه الحسابات أن يدرك كيف تؤثر الهدايا الأكبر على ضريبة الهدايا السنوية واستثناءات ضريبة العقارات. استشارة مستشار مالي مفيد.
الأموال غير المستخدمة
يجب توزيع أي أموال غير مستخدمة في الوقت الذي يبلغ فيه الطفل سن الرشد أو الحد الأقصى للسن المسموح به لحسابات الحفظ في ولايته. بالنسبة لحسابات UGMA الكلاسيكية ، يحدث هذا عادة في سن 18. بالنسبة لحسابات UTMA الأحدث ، يكون هذا العمر عادة 21 عامًا ، ولكن قد يكون متأخراً عن 25 عامًا.
على عكس خطط القسم 529 و Coverdell ESA ، لا توجد قدرة على نقل الحساب إلى طفل آخر أو تغيير المستفيدين.