ما هو الجيش الجمهوري الايرلندي؟
حساب التقاعد الفردي (IRA) هو حساب يحتوي على ميزات ضريبية تساعد الأفراد على توفير نفقات التقاعد. يُعرف أيضًا باسم ترتيب التقاعد الفردي ، حيث يمكن لهذه الحسابات الاحتفاظ بوفورات التقاعد من عدة مصادر ، بما في ذلك المساهمات التي يقدمها الفرد للحساب والمدخرات التي جاءت في الأصل من خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.
أنواع من الجيش الجمهوري الايرلندي
حساب IRA هو نوع من الحسابات قد يبدو كأي حساب آخر. لكن المزايا الضريبية تجعل حسابات التقاعد مختلفة عن أنواع الحسابات الأخرى. صمم المشرعون هذه الحسابات لتشجيع مدخرات التقاعد ، لذلك هناك فوائد محتملة لاستخدام الحسابات - وهناك قيود على عدم تشجيع عمليات السحب المبكر.
هناك نوعان من IRAs ، ويتم التعامل مع الضرائب بشكل مختلف على كل واحد. قبل أن تختار أي نوع من IRA لاستخدام أو المساهمة ، ناقش أهدافك ووضعك مع أحد متخصصي الضرائب.
- توفر حسابات IRA التقليدية نموًا مؤجلًا عن الضرائب: لا يتم فرض ضريبة الدخل والحساب في كل عام كما هو الحال في الحساب المصرفي القياسي. بدلاً من ذلك ، يمكنك إعادة استثمار أي أرباح والاستفادة من التعقيد في الحساب . يمكنك أيضًا الحصول على مزايا ضريبية على شكل خصم مقابل المال الذي تساهم به في حساب IRA التقليدي ، مما يسمح لك بإضافة أموال "ما قبل الضريبة" إلى الحساب. ومع ذلك ، قد لا تكون مؤهلاً للخصم اعتمادًا على دخلك أو الفوائد التي تتلقاها في وظيفتك ، لذلك قد تحتاج إلى تقديم مساهمات بعد خصم الضرائب. عندما تأخذ أموالاً من الحساب (لإنفاقها في التقاعد ، على سبيل المثال) ، فإن أي أموال لم يتم فرض ضرائب عليها - أي أية مساهمات وأرباح مسبقة الضرائب - يتم التعامل معها كدخل في السنة التي تأخذ فيها التوزيع.
- يوفر Roth IRAs نموًا خاليًا من الضرائب. بدلاً من احتمالية خصم قيمة الاشتراكات ، ستُسهم بدفعات ما بعد الضرائب إلى الحساب. عندما تأخذ التوزيعات في التقاعد ، فإنك تتلقى كل الأموال الخالية من الضرائب (على افتراض أنك تلبي جميع متطلبات مصلحة الضرائب الأمريكية). بمعنى آخر ، تحصل على مساهماتك الأصلية وأي أرباح بدون ضريبة. لدى Roth IRAs قيود إضافية ، بما في ذلك فترة انتظار لمدة خمس سنوات وحدود دخل قد تمنعك من المساهمة. ومع ذلك ، يمكنك بشكل عام إرجاع مساهماتك من Roth في أي وقت بدون ضرائب أو جزاءات - ولكن قد تكون هناك عواقب ضريبية إذا قمت بإزالة الأرباح من الحساب.
- التكرار IRAs هي IRAs التقليدية التي تتلقى الأموال من حساب التقاعد آخر. على سبيل المثال ، قد تدرج أصول 401 (k) قبل الضريبة في حساب IRA المتغيّر. في الماضي ، ربما كانت هذه الأصول قد بقيت منفصلة ، ولكن دمج الأصول هو القاعدة في الوقت الحالي.
- خطط أصحاب العمل مثل SEPs و SIMPLEs هي أيضا IRAs من الناحية الفنية. لديهم ميزات مشابهة لـ IRAs التقليدية ، ولكن القواعد مختلفة لأنها مصممة للشركات الصغيرة أو الأفراد العاملين لحسابهم الخاص. حدود المساهمة أعلى ، وقد لا يُطلب من بعض الموظفين استلام توزيعات من الحساب بينما لا يزالون يعملون لدى صاحب العمل.
الميزات الضريبية
هذه الحسابات يمكن أن تساعدك على توفير مبلغ كبير من المال للتقاعد. ومع ذلك ، فإن قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية تحد من المزايا الضريبية بحيث تستمر الخزانة الأمريكية في تلقي التمويل. تقدم هذه الصفحة نظرة عامة تمهيدية ، ولكنها ليست قائمة كاملة بالقواعد. هناك دائمًا تعقيدات وتفاصيل سهلة الفهم ، وقد تسمح لك العديد من الاستراتيجيات المتطورة بالعمل بشكل قانوني حول بعض القواعد. زيارة مع متخصص في الضرائب للحصول على مشورة فردية حول كيفية إدارة مدخراتك.
حدود المساهمة: تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتحديد الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكن أن تساهم به في حساب IRA عادي كل عام. بالنسبة لعام 2017 ، يبلغ الحد الأقصى 5500 دولار ، ولكن هذا الرقم يتغير من وقت لآخر مع تعديلات التضخم. بالنسبة لأولئك الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا ، يُسمح بإسهام إضافي بقيمة 1000 دولار أمريكي.
عمومًا ، لا يتم احتساب التحويلات والتحويلات من حسابات تقاعد أخرى مقابل هذه الحدود ، ولكن هناك معوقات معقدة مع عمليات النقل - لذا تحدث مع خبير قبل تحريك الأموال.
السحوبات في وقت مبكر: تم تصميم الجيش الجمهوري الايرلندي لتمويل التقاعد. في حين يُسمح لك بالتقاعد في أي عمر ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تستخدم العمر 59 ½ كالعمر الذي يمكنك فيه تجنب بعض العقوبات الضريبية على السحوبات من حسابات الضرائب. يمكنك أن تأخذ التوزيعات قبل ذلك ، ولكن قد تضطر إلى دفع غرامات ضريبية (بالإضافة إلى ضريبة الدخل) لعمليات السحب المبكر ما لم تستوفي معايير معينة أو تستخدم استراتيجيات متقدمة. هذه العقوبة عادة ما تكون 10 في المئة من المبلغ الذي قمت بسحبه ، ولكن يمكن أن يكون 25 في المئة لخطط SIMPLE IRA.
RMDs: نظرًا لأن لديك أموالًا ما قبل الضرائب في حسابات IRA التقليدية ، فإنك في النهاية تحتاج إلى البدء في تحصيل الأموال وتوليد إيرادات ضريبية. بعد سن 70 ½ ، تفرض IRS الحد الأدنى من التوزيعات (RMDs) من حسابات IRA التقليدية ، والتي تم تصميمها لسحب حسابك على مدى العمر المتوقع. لا يملك Roth IRAs RMDs للمساهم الأصلي ، ولكن الموروثة Roth IRAs يجب أن تستخدم RMDs.
قبل الضرائب أو بعد الضرائب؟ كانت القدرة على اقتطاع المساهمات في حساب IRA التقليدي ميزة جذابة لعقود. يمكن للمسافرين أن يقللوا من دخلهم الخاضع للضريبة ، مما يجعل من الأسهل تحمل تكاليف المساهمة. ومع ذلك ، فإنهم يختارون دفع الضرائب في وقت لاحق بدلاً من اليوم. وسواء كان ذلك أمراً غير منطقي ، فهو أمر غير معروف - فنحن لا نعرف أسعار الضرائب في المستقبل ، أو كيف قد يتغير النظام الضريبي بطرق غير متوقعة. يسمح Roth IRAs للمدخرين بدفع الضرائب مقدمًا ، ولكن مرة أخرى ، هناك العديد من الأشياء المجهولة (مثل أين ستذهب معدلات الضرائب ، وكيف قد تتغير القواعد ، وأكثر). إذا كان لديك حسابات تقليدية أكثر مما تفضل ، يمكنك تحويل الأصول من حساب IRA التقليدي إلى Roth ، ولكن قد تكون هناك عواقب ضريبية غير متوقعة للقيام بذلك.
الاستثمارات في الجيش الجمهوري الايرلندي
IRA هو مجرد نوع من الحساب يحتوي على ميزات ضريبية. هذه الميزات ليس لها تأثير كبير على اختياراتك للاستثمارات - فكر في IRA على أنه "مجمع" حول أي حساب آخر مألوف لديك.
على الرغم من وجود بعض الاستثناءات ، يمكنك استخدام أي نوع من أنواع وسائل الاستثمار السائدة داخل حساب IRA ، بما في ذلك النقدية في حسابات التوفير وشهادات الإيداع (CDs) والاستثمارات ذات المخاطر الأعلى مثل الصناديق المشتركة أو ETFs والمزيد. يعتمد الاستثمار المناسب لك على عدة عوامل ، بما في ذلك أهدافك وقدرتك على تحمل مخاطر مدخراتك.
من أين فتح حساب الاستجابة العاجلة
يمكنك فتح حساب الاستجابة العاجلة في البنوك والاتحادات الائتمانية وشركات الاستثمار والمؤسسات المالية الأخرى. اسأل أي مقدم عن أنواع الاستثمارات المتاحة ، ورسوم الحراسة السنوية والنفقات الأخرى ، وغيرها من الميزات لتحديد المكان الذي يجب أن تفتح فيه حساب الاستجابة العاجلة.
معلومات مهمة
قوانين الضرائب معقدة ، وقد تكون الأمور قد تغيرت منذ كتابة هذه المقالة في الأصل. من الضروري التحقق من الحقائق بنفسك قبل اتخاذ قرارات حول أموالك. تحقق مع مصلحة الضرائب أو زيارة مع مستشار الضرائب المهنية. يتم كتابة هذه المقالة دون أي معرفة من موقفك أو أهدافك ، لذلك لا تعتمد عليه كمشورة مالية. نأمل أن يكون لديك بعض الطعام للتفكير عندما تزور محترف CPA أو خبير الضرائب.