استخدام نموذج 1040-A يمكن تأهيل الطالب لاختبار الاحتياجات البسيطة
ما هو اختبار الاحتياجات المبسطة؟
يعني التأهيل لاختبار الفحص المبسط (SNT) أن طالبًا جامعيًا قد يتلقى حزمة مساعدات مالية أكبر.
دافعو الضرائب الذين قد يستفيدون من تفصيل خصوماتهم أو تقديم نموذج 1040 الطويل قد يحققون فائدة أكبر من تقديم النموذج القصير إذا كان ذلك سيؤدي إلى زيادة المساعدات المالية بشكل كبير.
"إن SNT هو السؤال رقم 34 على نموذج FAFSA" ، وفقا ل Rivkah Schweke ، وهو وكيل مسجل يعمل أيضا كمستشار المساعدات المالية. "إن الغرض من السؤال هو تحديد ما إذا كان سيتم حساب أو استبعاد الأصول في حساب حصة الأسرة المتوقعة (EFC). تمثل EFC مبلغ المال الذي تشعر الحكومة أن الطالب والأسرة تستطيع تحمله للمساهمة في تعليمه الجامعي ببساطة ، كلما قل الرقم ، كلما كان من المتوقع أن تدفع أقل ، وأفضل درجة ممكنة هي صفر. "
يجب أن يكون لدى الطلاب وأولياء الأمور أقل من 50000 دولار في الدخل الإجمالي المعدل للتأهل ل SNT في عام 2018. يجب أن يكون الدخل الخاضع للضريبة أقل من 100000 دولار لتكون مؤهلة لتقديم نموذج 1040-A ، ضمن معايير أخرى.
سيحتاج الآباء الذين قاموا بتعديل إجمالي الدخل بأقل من 50،000 دولار إلى التفكير في استخدام نموذج 1040-A بدلاً من نموذج 1040 الأطول لاستبعاد أصولهم من المساهمة المقدرة للأسرة.
ما هي الفائدة من تلبية اختبار الاحتياجات البسيطة؟
"إن SNT يؤثر على حساب المساهمة الأسرية المقدرة (EFC) ،" يستمر Rivkah Schweke.
"من السهل فهم EFC. لنبدأ بتحديد" الحاجة ".
تكلفة الحضور
أقل (-): تقدير مساهمة الأسرة
يساوي (=): حاجتك
"كلما كانت الحاجة أعلى ، كلما انخفضت EFC ، وانخفاض EFC هو الخبر السار. إنه يترجم إلى منح أعلى مستوى قائمة على الاحتياجات الفيدرالية والدولة وقروض طلاب ستافورد المدعومة . القروض المدعومة جيدة لأن الحكومة تدفع الفائدة عندما يكون الطفل في المدرسة ، إذا كان EFC الخاص بك هو صفر ، فأنت في وضع يسمح لك بالحصول على الحد الأقصى المسموح به من المساعدات المالية.وبالإضافة إلى ذلك ، تستخدم المدارس هذا الرقم كدليل لتحديد مقدار حزمة المساعدات المالية التي هم على استعداد لتقديمها.
"في بعض الأحيان ، تستطيع العائلة أن تكون قادرة على إرسال أطفالها إلى مدرسة باهظة التكلفة ، لأن المدرسة تقدم حزمة دراسية قيّمة للحصول على منحة مالية إلى الطالب على أساس EFC منخفض."
اختبار الاحتياجات المبسطة وحساب EFC
ولكن كيف يتم حساب EFC للبدء؟ هذا هو المكان الذي تلعب فيه SNT.
"إن SNT يقرر ما إذا كانت الأصول مدرجة أو مستثناة من حساب EFC ،" وفقا ل Schweke. "دعنا نقول أن دخل الوالد هو 50،000 دولار. هل هذا لا يعني أنه من الناحية النظرية ، يمكن أن يكون للوالد 49999 دولار في إيرادات الفوائد ومليون دولار في الأصول وأي دخل آخر من العمل لا تزال مؤهلة للحصول على المساعدات المالية الاتحادية لأن الأصول سيتم استبعادها؟
"يحدث هذا في كثير من الأحيان أكثر مما قد تفكر. المثال المثالي قد يكون الأم المطلقة التي تعيش في المنزل الذي اشترته عندما تزوجت من والد أطفالها. الآن هي واحدة منفردة ولديها دخل أقل بكثير. معظم المحاسبين يرغبون في تقديم 1040 ولكن هذا قد لا يكون أفضل طريقة لها للذهاب في هذه الحالة.
"تذكر أن" تكلفة الكلية "أقل" مساهمة عائلية "تساوي" حاجة الطلاب "؟ لنأخذ الأمر أكثر قليلاً ونضعه على هذا النحو:
مساهمة أولياء الأمور +
مساهمة الطالب من الدخل +
مساهمة الطالب من الأصول
مساهمة عائلية منتظرة
"الآن أصبح من الواضح لماذا من الأفضل استبعاد أصول الطفل."
كيف يمكن تقديم المساعدة 1040A أو 1040EZ؟
تقول شوكه: "في الآونة الأخيرة كان لديّ عميل يتناسب مع حدود الدخل التي نناقشها". "دون تغيير عنصر واحد من الدخل أو الأصول ، قمنا ببساطة بتغيير Form 1040 إلى Form 1040A كنموذج الضريبة الخاص بالأم.
انخفض EFC من 20،000 دولار إلى الصفر في غمضة عين. 20000 دولار في السنة الواحدة أربع سنوات هي مدخرات هائلة تبلغ 80.000 دولار لطفل واحد. "
هذا صحيح من الناحية النظرية ، ولكن كل أسرة مختلفة وكذلك مواردها المالية. من المهم تقييم ما إذا كان وضع البنود أو تقديم نموذج طويل هو الأفضل وإذا كان هناك أي ائتمانات أو خصومات يمكن اتخاذها على 1040 والتي يمكن أن تفوق فائدة المساعدات المالية. ومن الاعتبارات المحتملة الأخرى إذا كان الطفل يذهب إلى إحدى الجامعات أو الجامعات الحكومية المحلية.
"إذا كان الطالب يتقدم إلى مدرسة خاصة ، فستكون الرسوم الدراسية أعلى من ذلك بكثير." وفي هذه الحالة ، قد يكون من المفيد التحقيق في نوع باقات المساعدات المالية التي تقدمها المدرسة. في بعض الأحيان تكون المدرسة أكثر ثراءً ، كلما كانت المنحة الدراسية أفضل.
"إنه عمل كثير ، ولكن إنقاص EFC يمكن أن ينقذ عائلته عشرات الآلاف ، وحتى مئات الآلاف من الدولارات التي ترسل أطفالها إلى الكلية".
هل يذهب نفس الشيء للطلاب أيضًا؟
"كثير من الطلاب الشباب لا يقدمون إقرارات ضريبية" ، يقول شويك ، "خاصة عندما لا يزالون معالي والديهم. إن القاعدة اعتبارًا من عام 2018 هي أنه إذا لم يحصل دافع ضرائب واحد يقل عمره عن 65 عامًا على ما لا يقل عن 10،400 دولار أمريكي ، فليس مطالبًا بتقديمه.
"يسأل الاستبيان FAFSA ، 'هل كنت مؤهلا لتقديم 1040A أو 1040EZ؟ أن تكون مؤهلاً جيدًا بما فيه الكفاية. ليس عليك أن تقدم ملفًا فعليًا ، لذلك لا تقول إنك لا تعرف السؤال 34. قل نعم ".
اعتبارات أخرى
"إن قانون الضرائب معقد ، والعديد من العوامل يمكن أن تلعب دورها في العودة." على سبيل المثال ، إذا كانت هناك إعادات ضريبية حكومية متاحة في السنوات السابقة لدافعي الضرائب الذين تم تفصيلهم ، يمكن أن يؤدي تقديم نموذج قصير إلى إعادة الاسترداد . ولكن لا توجد طريقة لتسجيلها في نموذج قصير ، لذلك فإن 1040X فقط - وهو عائد ضريبي معدَّل - يمكن أن يحل المشكلة.
"بالإضافة إلى ذلك ، تختلف صيغ مصلحة الضرائب الأمريكية عن صيغ المساعدات المالية ، لذا فإن اختيار أحد متخصصي الضرائب الذين يفهمون الاختلافات يمكن أن يكون أمرًا بالغ الأهمية. مع ارتفاع تكاليف التعليم الجامعي إلى الفضاء الخارجي ، كثير من الآباء الذين كانوا يعتقدون في السابق أنهم غير مؤهلين للحصول على مساعدات مالية ، غالباً ما يكون لديهم فرصة جيدة لإرسال أطفالهم إلى مدرسة رائعة - إذا حصلوا على النصيحة الصحيحة. الآباء الذين هم جادون للغاية في مساعدة أطفالهم على الحصول على أفضل تعليم ممكن من الأفضل أن يتشاوروا مع مستشار معونة مالية مرموق في الكلية لديه معرفة عميقة بقوانين الضرائب والآثار المترتبة عليها أيضا للمساعدة في التخطيط للمستقبل واستنباط أفضل إستراتيجية."
"الأطفال هم مستقبلنا. دعنا نرسلهم إلى المدرسة! "
Rivkah Schweke وكيل مسجل مع اهتمام قوي بالتخطيط للمساعدات المالية للكلية. إنها تفهم كلاً من قانون الضرائب الفيدرالي ومنهجية المعونة المالية.