هل ستدفع ملكيتك ضريبة الموت؟

لا ضريبة على الموت لمعظم. هنا لماذا.

وبموجب قانون الضرائب الحالي ، فإن معظمكم لن يدفع ضريبة الموت (تسمى ضريبة الأملاك). ومع ذلك ، فإنني أرى الكثير من الدعاية السياسية والافتراضات الإعلامية المضللة بشأن ضريبة الموت التي تقول خلاف ذلك. تجاهله؛ معظمكم ليس لديه عقار كبير بما يكفي ليخضع لضريبة الموت. هنا لماذا.

ضرائب الوفاة الفيدرالية

هنا لماذا معظمكم لن يدفع ضرائب العقارات. يمكن لكل شخص تمرير أكثر من 5 ملايين دولار في الأصول (الاستثمارات ، العقارات ، والمقتنيات ، وفي الأساس كل شيء تملكه) ، ولن يدفع تركاتك وورثتك ضريبة الموت.

وهذا يعني أنه إذا كنت متزوجًا بينك وبين زوجك ، فيمكنك تمرير ما يزيد عن 10 ملايين دولار من الأصول ، ولن تدفع ملكية العقار أي ضريبة وفاة فيدرالية. يتم فهرسة هذا الحد بالدولار من الأصول المعفاة من الضريبة العقارية إلى التضخم ، لذلك في كل عام يرتفع المبلغ الذي يمكنك تجريده من الضرائب العقارية.

قد تنطبق ضرائب الدخل على الورثة على الأصول المختارة

ضريبة الدخل والضريبة العقارية هما شيئان مختلفان. بشكل عام ، لا يقوم ورثتك بدفع ضرائب الدخل على الأصول التي يرثونها ، ما لم يتم الاحتفاظ بالأصول داخل حساب مؤجل من الضرائب مثل حساب ضريبة الدخل (IRA) ، 401 (ك) ، الأقساط ، أو حساب تقاعد مؤهل آخر. بما أن الأصول الموجودة داخل حسابات تقاعد مؤهلة لم تخضع بعد لضريبة الدخل ، حيث يقوم الورثة بسحب الأموال من هذه الأنواع من الحسابات ، فسوف يدفعون ضريبة الدخل حسب معدل الضريبة الساري ، في السنة التي يأخذون فيها السحب. على الرغم من أنهم سيدفعون ضريبة الدخل ، إلا أنه لا يتم دفع ضريبة الموت (ضريبة الأملاك) على هذه الموجودات إلا إذا تجاوز مجموع قيمة العقار مبلغ الإعفاء البالغ 5 ملايين دولار.

ضرائب الموت على الدولة

قد تخضع الممتلكات الخاصة بك إلى ضريبة الموت على مستوى الولاية ، على الرغم من أن حفنة من الدول تفرض حاليا مثل هذه الضريبة . تختلف قوانين الولاية لذلك يجب عليك التحقق من وجود أي ضريبة وفاة سارية في دولة الإقامة الخاصة بك لتحديد ما إذا كان سيتم تطبيق ضريبة الموت على مستوى الدولة.

إذا لم يكن هناك ضريبة على الموت ، فلماذا التخطيط العقاري؟

معظم الأميركيين ليس لديهم عقارات كبيرة بما يكفي ليخضعوا لضريبة الموت على المستوى الفيدرالي.

هذا يعني أن خطة العقار لا تحتاج إلى التركيز على تجنب الضرائب. ومع ذلك ، لا يزال هناك حاجة للتخطيط العقاري. يجب أن يركز التخطيط على التأكد من تسمية الأشخاص المناسبين لاتخاذ القرارات نيابة عنك إذا لم تكن قادراً على ذلك ، والتأكد من أن حساباتك صحيحة ، والتأكد من إعداد تعيينات المستفيدين بشكل صحيح بحيث تتجنب أصولك عملية التحقق ونقلها بسهولة إلى الأشخاص الذين تريدهم الذهاب إليها. التخطيط السليم يجعل الحياة أسهل لجميع الأطراف المعنية.