قوانين الدولة عندما يكون الحكم الوصايا المطلوبة
السؤال المتكرر الذي يطرحه محامي التخطيط العقاري هو "متى تكون الوصية ضرورية فعلاً؟" كما هو الحال مع العديد من أسئلة التخطيط العقاري ، تعتمد الإجابة على القوانين المحددة للدولة التي تعيش فيها وقت الوفاة ، بالإضافة إلى قوانين أي دولة أخرى تمتلك فيها عقارات. هنا قائمة من الأسباب التي ستحتاج إلى اختبار العقارات.
ملاحظة: تتغير القوانين الضريبية دوريًا ، ويجب عليك استشارة خبير الضرائب للحصول على أحدث النصائح. لا يقصد من المعلومات الواردة في هذه المقالة كمشورة ضريبية وليست بديلا عن المشورة الضريبية.
01 الأصول المملوكة في اسم المتوفي الوحيد
إذا كان المتوفى يملك أي ملكية باسمه الخاص ، دون أي مالكي مشتركين آخرين أو مستحق الدفع عند تعيين الموت ، فيجب في معظم الحالات فحص العقار لإخراجه من اسم المتوفي وأسماء المستفيدين المتوفي استثناء في بعض الدول هو سيارة.
على سبيل المثال ، في كل من ولاية فلوريدا وتينيسي ، يمكن نقل سيارة إلى الورثة المتوفي في القانون دون فتح عقار الوصية. وبصرف النظر عن هذا ، فإن بعض الدول لديها عملية انسيابية لـ "العقارات الصغيرة" التي تستغرق وقتًا أقل بكثير من إدارة كاملة للوصايا. في ولاية فلوريدا ، تعتبر العقارات الصغيرة بقيمة 75،000 دولار أو أقل.
02 الأصول المملوكة كمستأجر مشترك
إذا كان المتوفى يمتلك أي ملكية باسمه أو فردها كمستأجر مشترك مع الآخرين ، ففي معظم الحالات يجب أن يتم فحص المستأجر المتوفى في الحصة المشتركة ليخرجه من اسم المتوفي إلى أسماء المتوفى. المستفيدين.
ينطبق أيضًا إجراء "العقارات الصغيرة" المذكور أعلاه على المستأجر الذي يتمتع بفوائد مشتركة طالما أن قيمة الأسهم المتنازلة من القيمة هي أقل من قيمة الدولة الصغيرة القابلة للتطبيق.
لاحظ أنه إذا أعيد تسميته المستأجر محل الاهتمام المشترك في اسم صندوق المعيشة القابل للإبطال المتوفى قبل وفاة المتوفي ، فإن الفائدة لن تحتاج إلى اختبار.
03 المنتفعون المستفيدون أو المستفيدون المعينون
إذا كان المتوفى يملك مستحقًا عند الوفاة أو أي نوع مماثل من الحسابات ؛ حساب التوفير الصحي أو حساب التوفير الطبي بوليصة تأمين على الحياة حساب التقاعد ، بما في ذلك حساب الاستجابة العاجلة أو و 401 (ك) ؛ أو سداد الأقساط ، وجميع المستفيدين من الحساب أو السياسة قد أودعوا المتوفى ، أو إذا لم يذكر المتسابق أي مستفيدين على الإطلاق ، ففي معظم الحالات يجب التحقق من الحساب أو السياسة من أجل الحصول على في أسماء المستفيدين المتوفي.
ينطبق أيضًا إجراء "العقارات الصغيرة" المذكور أعلاه على حساب أو سياسة بدون مستفيد صالح طالما يتم تقييم الحساب أو السياسة بأقل من مبلغ قطع العقار الصغير المعمول به في الولاية.
04 لم يكن لدى المتوفي وصية وصية صالحة
إذا لم يكن لدى المتوفي وصية وصية صالحة في وقت وفاته ، تنطبق واحدة أو أكثر من الحالات الموضحة أعلاه على أصول المتوفي ، ففي معظم الحالات يجب التحقق من الأصول من أجل أخرجهم من اسم المتوفي وأسماء ورثة المتوفي في القانون .
ينطبق الإجراء "العقارات الصغيرة" المذكور أعلاه أيضًا على ملكية غير صالحة طالما أن قيمة ممتلكات المتوفى أقل من قيمة قطع الأراضي الصغيرة المعمول بها في الولاية.
05 المتوفي لديه وصية وصية صالحة
حتى إذا كان المتوفى لديه وصية وصية صالحة في وقت وفاته ، إذا كانت واحدة أو أكثر من الحالات الموصوفة أعلاه تنطبق على أصول المتوفي ، في معظم الحالات ، يجب التحقق من الأصول من أجل الحصول على منهم من اسم المتوفي وأسماء المستفيدين المتوفين في الإرادة الأخيرة. ينطبق أيضًا إجراء "العقارات الصغيرة" المذكور أعلاه على العقارات الخاضعة للخصوصية طالما كانت قيمة ممتلكات المتوفى أقل من قيمة قطع العقارات الصغيرة المعمول بها في الولاية.