الوكلاء المستفيدون والمستفيدون وغيرهم
لا يوجد أي شرط قانوني بأن يتم قراءة وصية أخرى أو وصية حية قابلة للإلغاء بصوت عال لأي شخص. وبدلاً من ذلك ، يتعين على محامي الثقة تحديد من يحق له الحصول على نسخة من هذه الثقة ومن الذي يجب إرسال نسخة منه حتى لو لم يكن قانون الولاية يتطلب ذلك.
لذا ، من الذي يجب أن يحصل على نسخة من الثقة؟
الوصي على الوريثة تمت تسميته في الصندوق الاستئماني
من المحتمل أن يكون الطرف المعني الأكثر أهمية الذي يجب أن يتلقى نسخة من هذه الثقة هو الشخص أو الكيان الذي تم تسميته ليكون بمثابة الوصي على خادم Trustmaker. لماذا ا؟ لأن الوصي اللاحق مسؤول عن تسوية الثقة وبالتالي يحتاج إلى مراجعة اتفاقية الثقة لفهم من هم المستفيدون من هذه الثقة وأي قيود أو تعليمات خاصة حول حصصهم من الثقة ؛ جميع الصلاحيات التي سيحصل عليها الوصي الجديد في حل الثقة ؛ وما هو نوع التعويض الذي يحق للأمين المستكمل الحصول عليه في تنفيذ جميع المسؤوليات الائتمانية التي ينطوي عليها تسوية الثقة.
المستفيدين المسميون في الصندوق الاستئماني
يحق لجميع المستفيدين الأوائل الذين تم تسميتهم في اتفاقية الثقة ، أي المستفيدين الذين يحق لهم الحصول على توزيع فوري أو مباشر أو الحق في الحصول على دخل مباشر ومبالغ مستحقة من الأمانة ، الحصول على نسخة من هذه الثقة حتى يتمكنوا من فهم ما يحصلون عليه وكيف ومتى يحصلون عليه.
سيحدد قانون الولاية ما إذا كان المستفيدون الثانويون ، أي المستفيدين الذين سيرثون الملكية بعد وفاة المستفيدين الأوليين ، يجب أن يحصلوا على نسخة من هذه الثقة. إذا كان المستفيد قاصرا ، فيجب إعطاء الوصي الطبيعي أو القانوني للمستفيد نسخة من الثقة نيابة عن القاصر.
الورثة في القانون و / أو المستفيدين السابقين
إذا توقع المحامي أن يتم تقديم مسابقة ثقة للطعن في صحة اتفاقية الثقة ، عندئذ ، بالإضافة إلى المستفيدين الفعليين المذكورين في الثقة ، يجوز للمحامي اختيار إرسال نسخة من الثقة إلى الورثة في القانون. من Trustmaker الذين لم يتم تسمية في الثقة أو إلى المستفيدين المسمى في اتفاقية الثقة السابقة Trustmaker. سوف يفرض قانون الولاية ما إذا كان هذا سيعمل على الحد من مقدار الوقت الذي يستطيع فيه المستفيدون المحرومون تقديم مسابقة ثقة.
محاسب عن الصندوق الاستئماني
يجب أن يتلقى المحاسب الخاص بالثقة نسخة من اتفاقية الثقة من أجل فهم أي تعليمات مقدمة لسداد ديون الثقة. قسمة العقارات والضرائب على الدخل ؛ تعليمات بشأن التخصيص بين الحوزة وإيرادات الأمانة والمدير الرئيسي ؛ متى يجب إعطاء حسابات الثقة للمستفيدين من الثقة ؛ وما هي الصلاحيات التي يمتلكها الوصي الذي خلفه في تسوية المطالبات المقدمة ضد الثقة ودفع ضرائب الدخل وضريبة الدخل.
الممثل الشخصي اسمه في إرادة الصنايع
إذا لم يموِّل الصندوق الثقة بالكامل قبل الوفاة وتطلب إجراء اختبار الوصايا ، فيجب أن يتلقى الممثل الشخصي المذكور في مصيدة الصناديق الائتمانية نسخة من هذه الثقة.
سيسمح ذلك لأمين القيم والممثل الشخصي ، لا سيما إذا لم يكونوا من نفس الشخص أو الكيان نفسه ، أن يفهموا كيف يجب أن يعملوا معا لتسوية ثقة الصناديق وصناديق الوصية .
مصلحة الضرائب و / أو سلطة الدولة للضرائب
إذا كانت ملكية Trustmaker خاضعة للضريبة لأغراض الضريبة الفيدرالية و / أو الضريبة العقارية ، فيجب تقديم نسخة من اتفاقية الثقة إلى مصلحة الضرائب الأمريكية و / أو سلطة الضرائب الحكومية بالإضافة إلى الإقرار الضريبي العقاري .
تذكر: الصناديق ليست سجلات عامة
على عكس الإرادة الأخيرة والعهد ، الذي يصبح سجلاً عاماً لأي شخص يقرأه بمجرد تقديمه للحصول على الوصية مع محكمة الولاية المناسبة ، لا يجب تقديم سند Revocable Living Trust إلى أي محكمة. هذه واحدة من أكبر فوائد صندوق Revocable Living Trust - فهي تحافظ على تسوية الثقة مسألة خاصة بين الأمناء الخلف والمستفيدين من الثقة.
ومع ذلك ، لاحظ أنه إذا تم تقديم مسابقة ثقة للطعن في صحة اتفاقية الثقة ، فإن وثيقة الثقة ستصبح حتمًا سجلاً عامًا لأن نسخة منها سيتم إلحاقها بالمحكمة المناسبة التي تتحدى صحة الثقة. في ظروف معينة ، كما هو الحال في حالة صانع ثقة مشهور أو سيئ السمعة ، يمكن للمستفيدين من الثقة أن يطلبوا من القاضي أن يختم سجلات المحكمة لمنع الجمهور من النظر إلى الثقة وغيرها من وثائق المحكمة ، ولكن القاضي سوف يمنح هذا الأمر. طلب فقط في حالات نادرة.