كيفية حماية المستفيدين من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك وإنشاء تراث
إذا كان لديك أصول مهمة في حساب الاستجابة العاجلة ، فيجب أن تفكر في إنشاء نوع خاص من الثقة الحية القابلة للإلغاء والتي تم تصميمها لتكون المستفيد من حسابك IRA بعد أن تموت.
تتم الإشارة إلى هذا النوع من الثقة من خلال عدة أسماء مختلفة ، بما في ذلك Trust IRA ، و IRA Living Trust ، و Trust Inheritor Trust ، و IRA Stretch Trust ، و Trust Inheritance Trust ، أو Trustalone Retirement Trust .
ستجد أدناه معلومات عن جميع المزايا التي يمكن أن يقدمها صندوق الاستجابة العاجلة إلى المستفيدين ، بما في ذلك زوجك إذا كنت متزوجًا.
توفير الأصول والحماية الأخرى للمستفيدين
بشكل عام ، يتم حمايه IRAs من مطالبات الدائنين فيما يتعلق بمالك حساب IRA بينما هو أو هي تعيش. ومع ذلك ، بمجرد وفاة مالك حساب IRA وموجودات الجيش الجمهوري الايرلندي في أيدي المستفيد الفرد ، في معظم الدول ستفقد أصول الجيش الجمهوري الايرلندي حالتها المحمية (انظر قرار SCOTUS يجعل IRAs الموروثة عرضة لمطالبات الدائنين لمزيد من المعلومات).
ومن ناحية أخرى ، فإن أصول الجيش الجمهوري الإيرلندي التي تنتقل إلى فرع ثانوي تم إنشاؤه لفائدة المستفيد الفردي بموجب شروط صندوق الاستجابة العاجلة ، ستكون محمية من الدائنين والحيوانات المفترسة والدعاوى القضائية والأزواج المطلقين طالما أن الأموال تبقى داخل الصندوق ويمكنه يتم توزيعها فقط وفقًا لتقدير القيم .
سيضمن ذلك بقاء موجودات الجيش الجمهوري الإيرلندي على حالها من أجل استخدام المستفيد والاستفادة منه في حالة قيام المستفيد بطلب إفلاس أو رفع دعوى قضائية أو الزواج ثم الطلاق.
بالإضافة إلى ذلك ، سوف يقوم صندوق الاستجابة العاجلة بحماية المستفيد من قراراته السيئة ، وعادات الإنفاق المفرطة ، وقلة الخبرة بالاستثمار ، والزوج المتجاوز.
وأخيرًا ، إذا كنت ترغب في جعل المستفيدين من ذوي الاحتياجات الخاصة المستفيدين من حسابك في الجيش الجمهوري الإيرلندي ، فيمكن عندئذ تصميم الثقل الذي تم إنشاؤه للمستفيد على وجه التحديد كثقة خاصة من الاحتياجات التي ستضمن استمرار حصول المستفيد على المساعدة الحكومية.
خلق تراث لعائلتك
إذا ترك IRA الخاص بك مباشرة إلى المستفيدين الخاصين بك خارج الثقة ، فيمكن للمستفيدين صرف نقودكم IRA على الفور وإنفاق المال كما يرونه مناسبًا. ماذا يحدث إذا اختار المستفيد هذا الخيار؟ عندئذ لا يقتصر فقط على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، أو RMD ، على مدى العمر المتوقع المتبقي للجهة المستفيدة المفقودة ، ولكن سيتم تضمين 100٪ من المبلغ المسحوب في الدخل الخاضع للضريبة للمستفيد في سنة السحب.
يمكن إنشاء نوع مختلف من المشاكل إذا قمت بتسمية حفيدك الصغير بصفتك المستفيد المباشر من الجيش الجمهوري الإيرلندي. إذا كانت هذه هي الحالة ، فستكون هناك حاجة لإقامة الوصاية أو الوصاية لإدارة الجيش الجمهوري الإيرلندي لفائدة الحفيد حتى يبلغ سن 18 عامًا. وعندما يصل الحفيد إلى 18 عامًا ، يمكنه الانسحاب 100 النسبة المئوية المتبقية في حساب الاستجابة العاجلة دون أي شروط مرفقة.
من ناحية أخرى ، إذا كان IRA الخاص بك يمر إلى المستفيدين من خلال صندوق IRA ، فيمكنك وضع قيود على كيفية إنفاق أموالك IRA ومتى وكيف يمكن للمستفيد الانسحاب.
هذا سيخلق إرثًا مستمرًا لعائلتك حيث أن أصول الجيش الجمهوري الإيرلندي التي لا يتم استخدامها خلال حياة المستفيد يمكن أن تستمر في الثقة لصالح أحفاد المستفيد. وسيكون هذا مهمًا أيضًا إذا كان المستفيد يمتلك حاليًا عقارًا خاضعًا للضريبة نظرًا لأنه يمكن صياغة الثقة في حساب الاستجابة العاجلة للحد من الضرائب العقارية أو حتى إلغائها في حوزة المستفيد من خلال التخطيط لتخطي التوليد .
يمكن أيضًا صياغة صندوق الاستجابة العاجلة لضمان أن يتم تمديد فترة إدارة المخاطر على مدار فترة حياة كل المستفيدين وعدم سحبها دفعة واحدة ( امتداد IRA ) ، وبالتالي الحفاظ على أصول IRA التي لا يحتاجها المستفيدون الحاليون لصالح الأجيال القادمة.
التخطيط لعائلة ممزوجة
إذا كنت في زواج ثانٍ أو متأخر وكنت أنت وزوجتك لديهما عائلة ممزوجة ، فيمكن عندئذٍ تصميم برنامج IRA Trust الخاص بك لمنح الوصي إمكانية الدخول إلى حسابك IRA لمصلحة زوجك خلال حياته ، ولكن بعد زوجك تموت يمكنك أن تملي أن ما تبقى في IRA الثقة سوف تذهب إلى المستفيدين من اختيارك.
هذا سيبقي الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك بعيدا عن يدي عائلة زوجك أو زوجك الجديد إذا اختار زوجك الزواج مرة أخرى.