تعرف على الفوائد التي تتمتع بها ETFs من أجل عائدك الضريبي
إحدى الفوائد الرئيسية لصندوق ETF هي الميزة الضريبية التي يمتلكها الصندوق المشترك. صناديق الاستثمار المتداولة هي أكثر كفاءة في الضرائب بسبب بنائها والطريقة التي تصنف بها مصلحة الضرائب. على وجه التحديد ، لا تتحقق ضرائب الأرباح الرأسمالية إلا لدى مؤسسة التدريب الأوروبية عندما يتم بيع الاستثمار بالكامل في حين أن صندوق الاستثمار المشترك يتكبد ضرائب رأس المال في كل مرة يتم فيها بيع أصول الصندوق.
الضرائب المتبادلة للصندوق
كلما كنت تبيع أصلًا من أجل الربح ، تريد الحكومة حصتها في الكعكة.
تعرف الضريبة على هذا الربح باسم ضريبة كسب رأس المال . إذا كسبت المال ، فإن الحكومة تكسب المال.
بما أن الأصول في صندوق مشترك يتم تداولها بنشاط من قبل مدير الصندوق ، في كل مرة يتم بيع الأسهم للحصول على الربح ، يجب دفع ضرائب الأرباح الرأسمالية. على مدار الوقت ، يمكن أن يؤدي ذلك إلى الكثير من التوغلات الضريبية المتكررة.
ضرائب ETF
هناك ضرائب على أرباح رأس المال تدفع على البيع المربح لمؤسسة التدريب الأوروبية أيضا ، ولكن مع وجود فرق كبير. يتم دفع ضريبة الأرباح الرأسمالية على أحد الأصول في مؤسسة التدريب الأوروبية فقط عندما يتم بيع كامل صندوق ETF ، وليس أثناء عقد ETF.
في حين أن أصول مؤسسة التدريب الأوروبية لا يتم تداولها بنشاط مثل الأسهم في الصناديق المشتركة ، قد يكون هناك بعض الأسهم في مؤسسة التدريب الأوروبية التي تحتاج إلى تغيير أو استبدالها بسبب التعديلات. ومع ذلك ، فإن الضرائب على أي مكاسب من مبيعات هذه الأصول تتأخر حتى يتم بيع الصندوق بالكامل. أي وقت يمكنك الاحتفاظ به لأموالك هو الوقت المناسب. عصفور في اليد.
الضرائب على أرباح ETF
أما بالنسبة للضرائب الناشئة عن أرباح الأسهم المتداولة ، فإن الأمور مختلفة قليلاً. هناك نوعان من أرباح الأسهم التي قد تصدرها الأسهم في مؤسسة التدريب الأوروبية. أرباح مؤهلة وأرباح غير مؤهلة . لكي يتم فرض ضرائب على أرباح مؤسسة التدريب الأوروبية باعتبارها مؤهلة ، يجب أن يمتلك المستثمر في الأسهم التي تدفع أرباح الأسهم لأكثر من 60 يومًا خلال فترة الـ 121 يومًا التي تبدأ قبل 60 يومًا من تاريخ الأرباح السابقة.
أيضا ، لا يمكن أن يكون على قائمة أرباح غير مشروط ويجب أن تدفع من قبل الولايات المتحدة أو مؤسسة أجنبية مؤهلة.
معدل الضريبة على أرباح الأسهم المؤهلة يتراوح بين 5٪ و 15٪ ، اعتمادًا على معدل ضريبة الدخل. إذا كان لديك معدل ضريبة دخل يبلغ 25٪ أو أعلى ، فسيتم فرض ضريبة على أرباحك المؤهلة بنسبة 15٪. إذا كان معدل ضريبة الدخل أقل من 25٪ ، فسيتم فرض ضرائب على أرباحك المؤهلة بنسبة 5٪.
في حالة التوزيعات غير المؤهلة ، العوائد التي لا تستوفي المؤهلات التي نوقشت أعلاه وهي أرباح لا تعتبرها الحكومة أرباحًا حقيقية. وتشمل بعض الأمثلة الأرباح الموزعة على حسابات سوق المال ، والأرباح الموزعة على الأرباح الرأسمالية للصناديق الإستثمارية قصيرة الأجل ، والفائدة من اتحادك الائتماني ، والأرباح الموزعة في حسابك الخاص ، والأرباح الموزعة من صناديق الاستثمار العقارية (REITs). في حالة توزيعات الأرباح غير المؤهلة ، يتم فرض ضرائب على هذه المدفوعات وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي. لذلك إذا كان لديك أرباح غير مؤهلة من صناديق الاستثمار المتداولة في محفظتك ، فسيكون عندها عبء ضريبي أثقل من الأرباح العادية المؤكدة من هذه الأوراق المالية.
لذلك لا توجد ميزة ضريبية على الأرباح غير المؤهلة من صناديق الاستثمار المتداولة ، ولكن هناك فوائد للحالات ذات الأرباح المؤهلة.
العودة النهائية
في الختام ، تمتلك مؤسسة التدريب الأوروبية ميزتين ضريبيتين رئيسيتين على صندوق مشترك.
الصناديق المشتركة عادة ما تحمل ضرائب أرباح رأس المال أكثر من صناديق الاستثمار المتداولة بسبب تواتر نشاط التداول. أيضا ، يتم تأخير ضريبة الأرباح الرأسمالية على مؤسسة التدريب الأوروبية حتى بيع المنتج ، ومع ذلك ، فإن الصندوق المشترك يتكبد الضرائب خلال فترة الاستثمار.
ولا تقتصر هذه المزايا على صناديق الاستثمار المتداولة ETF فحسب ، بل على ETNs (الأوراق المالية المتداولة أيضًا). وكما هو الحال مع أي استثمار ، من المهم معرفة جميع الآثار المترتبة على ذلك. لذا قبل أن تبدأ مع ETFs ، تأكد من فهمك لكيفية تأثيرها على إقرارك الضريبي.