ما تحتاجه لتحقيق حول الضرائب على أرباح ETF
وبالنسبة لمن هم جدد في هذا المفهوم ، فإن صندوق الاستثمار المتداول الموزع يتألف من أسهم مدفوعة الأرباح وعادة ما يتتبع مؤشر توزيعات الأرباح. يتم اختيار الأسهم في الصندوق أو المؤشر على أساس توزيعات الأرباح. تطبق بعض الصناديق المتداولة ETFs استراتيجية أرباح عامة تغطي السوق ككل ، أو يمكن تقسيمها.
على سبيل المثال ، هناك بعض صناديق ETFs الموزعة التي تستند إلى القيمة السوقية للأسهم المشمولة ، وهناك البعض منها يعتمد على الموقع مثل ETF الموزع الخاص بكل بلد أو صندوق ETF للسندات الناشئة.
والآن مع هذا الشرح ، دعونا نتحدث عن الأنواع المختلفة من أرباح ETF ...
توزيعات أرباح مؤهلة
هناك نوعان من أرباح الأسهم التي قد تصدرها الأسهم في مؤسسة التدريب الأوروبية. أرباح مؤهلة وأرباح غير مؤهلة. لكي يتم فرض ضريبة على أرباح مؤسسة التدريب الأوروبية باعتبارها مؤهلة ، يجب أن يمتلك المستثمر الأسهم في الصندوق الذي يدفع عائد الأرباح لأكثر من 60 يومًا خلال فترة الـ 121 يومًا التي تبدأ قبل 60 يومًا من تاريخ الأرباح السابقة.
أيضا ، لا يمكن أن يكون على قائمة الأرباح غير المؤهلة ، ويجب أن تدفع من قبل الولايات المتحدة أو مؤسسة أجنبية مؤهلة.
معدل الضريبة على أرباح الأسهم المؤهلة يتراوح بين 5٪ و 15٪ ، اعتمادًا على معدل ضريبة الدخل. إذا كان لديك معدل ضريبة دخل يبلغ 25٪ أو أعلى ، فسيتم فرض ضريبة على أرباحك المؤهلة بنسبة 15٪.
إذا كان معدل ضريبة الدخل الخاص بك أقل من 25٪ ، فسيتم فرض ضرائب على أرباحك المؤهلة بنسبة 5٪ حتى الآن ، جيد جدًا.
أرباح ETF غير المؤهلة
الأرباح غير المؤهلة هي تلك المدفوعات التي لا تفي بالمؤهلات التي نوقشت أعلاه. بعبارة أخرى ، إنها أرباح لا تعتبرها الحكومة أرباحًا حقيقية. وتشمل بعض الأمثلة الأرباح الموزعة على حسابات أسواق المال ، والأرباح الموزعة على مكاسب رأس المال للصندوق المشترك قصيرة الأجل ، والفائدة من اتحادك الائتماني ، والأرباح الموزعة في حساب الاستجابة العاجلة ، والأرباح الموزعة من صناديق الاستثمار العقارية (REITs ). في حالة توزيعات الأرباح غير المؤهلة ، يتم فرض ضرائب على هذه المدفوعات وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي. لذا إذا كان لديك أرباح غير مؤهلة من صناديق الاستثمار المتداولة في محفظتك ، فسيكون عندها عبء ضريبي أثقل من الأرباح المؤهلة عادة من هذه الأوراق المالية.
تتبع أرباح الأسهم الخاصة بك
معرفة الفرق بين الأرباح المؤهلة وغير المؤهلة أمر مهم للغاية فيما يتعلق ETFs. بعد فهمك للمفهوم ، ستحتاج إلى استخدام هذه المعرفة لاستخدامها أثناء تتبع توزيع أرباح الأسهم لجميع الأسهم في صناديق الأسهم المتداولة (قد يكون جدول البيانات مفيدًا). وبمجرد الانتهاء من ذلك ، يمكنك ملء استمارات الضرائب الخاصة بك بشكل صحيح وتقديم عودتك.
أو يمكنك أن تفعل ما يفعله معظم المستثمرين وتوظيف محاسب ضريبي جيد. نأمل أن تغطي مكاسبك رسومه.
كما هو الحال مع أي استثمار ، من المهم معرفة جميع الآثار المترتبة على ذلك. لذا قبل أن تبدأ مع ETFs ، تأكد من فهمك لكيفية تأثيرها على إقرارك الضريبي.
وإذا كنت تبحث عن صندوق من صناديق المؤشرات المتداولة ، فقد جئت إلى المكان الصحيح. تكتسب صناديق الأرباح شعبية بسبب قدرتها على إنشاء تدفق الإيرادات بالإضافة إلى التحوط ضد التضخم وبعض أنواع المخاطر. إذا كنت تفكر في توزيع أرباح الأسهم على استراتيجية التداول الخاصة بك ، فستحتاج إلى رؤية بعض الصناديق المتداولة في الصناديق. حسنا ، لا تنظر إلى أبعد من قائمة صناديق الأسهم المتداولة