وفقا للتقديرات الأخيرة من Fidelity ، يمكن أن يتوقع الزوجان متوسط إنفاق ما يقل قليلا عن 250،000 دولار في نفقات الرعاية الصحية طوال فترة تقاعدهم. عادة ما تكون نفقات الرعاية الصحية من أهم مخاوف المتقاعدين الحاليين والمتقاعدين الذين يستعدون للانتقال إلى التقاعد.
على الرغم من الوقت الإضافي المتوقع لإنفاقه في مكاتب الأطباء والمستشفيات وعيادة المشي في بعض الأحيان ، يمكن العثور على بطانة فضية فقط على إقرارك الضريبي في شكل خصومات ضريبية محتملة على الدخل.
هل المصروفات الطبية قابلة للخصم؟
بما أن النفقات الطبية وعلاج الأسنان غالباً ما تكون واحدة من أكبر المصروفات للمتقاعدين ، فمن المفيد معرفة أن معظم النفقات الطبية وطب الأسنان قابلة للخصم. الخصومات الضريبية عادة ما تكون متاحة لأقساط التأمين (بما في ذلك أقساط الرعاية الطبية) وأقساط التأمين على الرعاية الطويلة الأجل. إن جراحة استبدال مفصل الورك النموذجية ، أو العقاقير التي تستلزم وصفة طبية ، أو حتى الرعاية في دار الرعاية التمريضية هي معفاة من الضرائب . الاستثناءات الأساسية هي العقاقير غير الموصوفة ، والنفقات التي تكون أكثر تجميلية في الطبيعة ، مثل تبييض الأسنان.
فيما يلي أمثلة على بعض الاستقطاعات الطبية الأخرى التي غالباً ما يتم تجاهلها من قبل دافعي الضرائب:
- التكاليف اللازمة طبيا المنصوص عليها من قبل الطبيب. وهذا يعني أنه إذا أخبرك طبيبك بإضافة مرطب إلى نظام التدفئة وتكييف الهواء في منزلك للتخفيف من مشاكل التنفس المزمن ، فإن الجهاز - وتكاليف الكهرباء الإضافية لتشغيله - يمكن أن يكون قابلاً للخصم جزئياً على الأقل.
- نفقات السفر من وإلى العلاجات الطبية. خلال عام 2017 ، انخفض خصم الأميال إلى 17 سنتًا لكل ميل.
- المعالجات الطبية غير المؤمن عليها. هذا يمكن أن يشمل كل شيء من زوج إضافي من النظارات إلى ترتيب العدسات اللاصقة ، أطقم الأسنان ، مساعدات السمع والأطراف الصناعية.
- تكاليف علاج إساءة استعمال المواد. برامج الكحول وإعادة التأهيل من المخدرات هي الاستدلالات المفصلة المحتملة.
- جراحة ليزر الرؤية التصحيحية. ويمكن استخدام هذا أيضًا كخصم مفصل في الجدول أ.
لمعرفة المزيد عن النفقات الطبية الفعلية المؤهلة للحصول على خصم ضريبي ، انظر دليل الضرائب لكبار السن (منشور IRS 544) الذي قدمته مصلحة الضرائب الأمريكية.
طرح السداد في حساب خصم النفقات الطبية الخاصة بك
لكي نكون منصفين ، لا يمكنك أبدًا خصم أي دفعة تقوم بها والتي يتم سدادها. هذا منطقي ، لأنك لم تدفع الفاتورة في مثل هذا الوضع بعد كل شيء.
أقساط التأمين الصحي هي خصم!
قد تفاجئك إحدى النفقات الطبية القابلة للخصم: يمكن أيضًا إضافة أقساط التأمين الصحي التي تدفعها إلى إجمالي نفقاتك الطبية القابلة للخصم. وهذا يشمل ، بطبيعة الحال ، أي قسط التأمين الصحي. يشمل هذا تكلفة التأمين على الرعاية طويلة الأجل ، تصل إلى حدود معينة على أساس عمرك. يجب أن يتم دفع التأمين من الدخل بعد الضرائب.
حدود على فائدة من خصم النفقات الطبية
في حين أن أنواع عديدة من النفقات الطبية قابلة للخصم ، يجب أن تفصيل من أجل اتخاذ خصم النفقات الطبية. وهذا يعني أن مجموع استقطاعاتك المفصلة يجب أن يتجاوز استقطاعاتك القياسية. يمكن أن يكون هذا في الغالب تحديًا للأميركيين الأكبر سناً ، حيث يزيد الاستقطاع القياسي عندما تبلغ سن 65 عامًا و / أو هم عميان.
حتى إذا كنت تفصيل ، علاوة على ذلك ، المصروفات الطبية قابلة للخصم فقط إلى الحد الذي يتجاوز 10 ٪ من إجمالي الدخل المعدل (AGI) .
قبل عام 2017 ، كان يجب أن يتجاوز خصم النفقات الطبية 7.5 ٪ من AGI لمن يبلغون 65 سنة أو أكثر. تم تحديد العتبة سابقًا بنسبة 10٪ من AGI للأفراد الأقل من 65 عامًا. لكن ذلك تغير مؤخرًا لجميع دافعي الضرائب بغض النظر عن العمر. ابتداءً من 1 يناير 2017 ، قد يقتطع الجميع فقط مبلغ إجمالي نفقات الرعاية الطبية غير المسموح بها للسنة التي تتجاوز 10٪ من AGI. هنا هو المكان الذي من المفترض أن يكون دخلك الأقل خلال التقاعد أحد الأصول المحتملة ؛ ونظرًا لأن مبلغ AGI الخاص بك أقل ، فإن العتبة التي يجب أن تتجاوزها نفقاتك الطبية لتوفر لك فائدة ضريبية.
فقط حوالي ثلث جميع دافعي الضرائب يفصّلون الاستقطاعات في المقام الأول.
ولكن هناك حالات يمكن أن يكون فيها خصم النفقات الطبية وسيلة مفيدة لتخفيض الضرائب. إذا كنت في التقاعد ، وخفض الدخل الخاضع للضريبة الخاص بك AGI إلى مبلغ يسمح لك لاتخاذ هذا الاستقطاع مفصل يجب عليك البدء في سحب هذه الفواتير الطبية والإيصالات. أيضا ، إذا كانت نفقاتك مرتفعة بسبب حدث طبي أو جراحة مرة واحدة ، فقد تتمكن من استخدام خصم النفقات الطبية.
الجدول A (نموذج 1040) يستخدم لحساب الخصومات المفصلة الخاصة بك. يمكنك عرض نسخة من الجدول A هنا. يشرح المنشور 502 النفقات الطبية وعلاجات الأسنان التي يمكن المطالبة بها في الجدول أ.
إذا كنت تتوقع الحاجة إلى دفع مبلغ كبير من النفقات الطبية لنفسك أو للآخرين أثناء التقاعد ، فمن الحكمة في الغالب تتبع نفقاتك الطبية في حال كنت بحاجة إلى إضافة هذا الخصم المفصل. حتى إنقاذ تلك الإيصالات - العم سام قد تساعدك فقط مع خصم النفقات الطبية!
تم التحديث بواسطة سكوت سبان