تعيين المستفيد لحسابات التقاعد

تعرف على ما يجب مراعاته عند تحديد من سيرث أصولك

قد يبدو بناء الأصول للتقاعد كأنه تحدٍ كافٍ ، ولكن تعيين المستفيدين لوراثة هذه الأصول يمكن أن يجلب مجموعة جديدة تمامًا من الاعتبارات في هذا المزيج.

في حين أنه قد يبدو من السهل استخدام الاسم الأول الذي يتبادر إلى الذهن (الزوجة ، الطفل أو الأخ أو الأخت) في نموذج تعيين المستفيد ، يجب أن تعرف النتائج أولاً. وإليك دليل على ما ينطوي عليه الأمر.

أساسيات تعيين المستفيد

تتيح لك معظم خطط التقاعد ، والمعاشات السنوية ، وسياسات التأمين على الحياة أن تقرر ما الذي يجب أن يصبح موجودًا لديك في حالة زوالك.

يفعلون ذلك بطلب منك تعيين المستفيدين.

المستفيد الرئيسي (أو المستفيدون) يرثون أولاً. إذا ماتوا أو إذا ماتوا معك ، فستذهب أصولك بدلاً من ذلك إلى أي مستفيدين ثانويين قمت بتعيينهم. وغالبا ما يشار إلى هؤلاء المستفيدين الثانويين بوصفهم مستفيدين احتياطيين في نماذج الحساب.

لتحديد المستفيدين ، ستحتاج إلى تسمية الأسماء ، وسوف تحتاج إلى تحديد النسبة المئوية لأصولك التي ستذهب إلى كل مستفيد.

يمكن أن يشمل المستفيدون أولئك الذين يتبادر إلى الذهن لأول مرة - الأزواج ، والأطفال ، والأقارب الآخرين. بدلا من ذلك ، يمكن أن تشمل الأصدقاء والائتمان والجمعيات الخيرية والمؤسسات.

كن على علم بأن تسميات المستفيدين تصبح نشطة بشكل عام بعد الوفاة وتجاوز أي معلومات تتعلق بالأصول الموروثة المنصوص عليها في إرادتك. وهذا يعني أن أصولك لن تضطر إلى الخضوع إلى اختبار الوصية ، وهو إجراء قانوني يمكن أن يستغرق وقتًا طويلاً وربما يكون مكلفًا للغاية.

ولكن هذا يعني أيضًا أنك بحاجة إلى التأكد من أن تعيينات المستفيدين الحاليين تعكس رغباتك الأخيرة ، لأن إرادتك لا يمكنها تجاوزها. من المستحسن مراجعة المستفيدين المعينين كل عام ، لجميع حساباتك. من المهم أيضًا تحديث معلومات المستفيد الخاص بك بعد أي تغيير كبير في الحياة مثل الزواج أو الطلاق أو ولادة الطفل.

ما النظر في هذه العملية

يمكن للأزواج عموما أن يرثوا الأصول من بعضهم البعض دون توليد ضرائب عقارية أو ، في حالة حسابات التقاعد ، يضطرون إلى الحصول على دفعات ضريبية إلزامية. (إذا كان الزوج الوريث قد تحول إلى 70 1/2 ، تطبق قواعد توزيع حساب التقاعد العادية - تحقق مع المستشار الضريبي للحصول على التفاصيل ، حيث أن القواعد معقدة.)

غير أن الورثة الآخرين قد يواجهون بعض العواقب.

تحميل الكثير من الأصول إلى بعض الورثة قد يجعل من هذه العقارات الورثة عرضة لدفع الضرائب العقارية الفدرالية. إن إبقاء ورثتك المحتملين على علم بنواياك يسمح لهم بالتخطيط وفقًا لذلك.

العديد من أنواع خطط التقاعد ، بما في ذلك 401 (ك) ومعظم أشكال حسابات التقاعد الفردية ، سيجبر المستفيدين على أخذ المال الآن في دفع مبلغ مقطوع ودفع ضرائب الدخل على كامل المبلغ ، أو اتخاذ التوزيعات الخاضعة للضريبة المطلوبة كل عام بكميات تستند إلى جداول العمر المتوقع لخدمة الإيرادات الداخلية. يتم إعفاء Roth IRAs لأنك قمت بالفعل بدفع ضرائب على الأموال الموجودة بها.

طريقة واحدة لتجنب الضرائب على الميراث الخاص بك هو تعيين مؤسسة خيرية أو مجموعة غير ربحية ، مثل مؤسسة الجامعة ، وريثك. إذا فعلت ذلك ، فلا توجد أي ضرائب على التحويل أو على استخدام أموالك في المستقبل.

خلق الثقة للقاصرين أو الآخرين

لا يمكن للأطفال القاصرين ، وهم مجموعة قد تشمل أي شخص يصل عمره إلى 21 عامًا في بعض الولايات ، أن ترث الأصول مباشرة من الأقساط السنوية أو خطة التقاعد أو بوليصة التأمين على الحياة. تتضمن الأمثلة على نوعين من الثقة التي تم إنشاؤها للقُصَّر أو غيرهم ، ثقة الوصاية والثقة الحية القابلة للإلغاء. التشاور مع محامي ، إذا لزم الأمر ، لإعداد الثقة لهم. يمكن تسمية الثقة التي تقوم بإنشائها في قائمة المستفيدين.

قد ترغب أيضًا في إنشاء علاقات ثقة للمستفيدين من ذوي الإعاقات العقلية ، إذا كانوا غير قادرين على التعامل مع شؤونهم الخاصة. وغالبا ما يشار إلى هذه الأنواع من الثقة بأنها ثقة بالاحتياجات الخاصة .

ملخص

هناك العديد من الاعتبارات الهامة التي يجب اتخاذها عند اختيار المستفيدين للحصول على حساب التقاعد ، أو الأقساط ، أو بوليصة التأمين على الحياة.

تأكد من أنك تأخذ الوقت الكافي لمراجعة إنتخاباتك بعناية للتأكد من أن رغباتك حديثة ومساعدة أحبائك في تجنب الصداع المستقبلي.