ولكن عندما يتعلق الأمر بأصول SIMPLE IRA ، فإن القواعد تختلف قليلاً.
بسيط IRA Rollovers
خطة مطابقة الحوافز المدخرات للموظفين (SIMPLE) IRA هو تقاطع بين IRA العادي و 401 (k). كما هو الحال مع حسابات الجيش الجمهوري الإيرلندي الأخرى ، فإن المساهمات التي تقدمها في الخطة هي ملكك دائمًا ، كما هو الحال مع الخطط الأخرى التي يرعاها أصحاب العمل مثل 401 (k) ، يمكن لأصحاب العمل تقديم مساهمات إلى IRA SIMPLE بالنيابة عنك. تعتبر هذه الأنواع من الخطط خيارًا رائعًا للشركات الصغيرة التي يقل عدد موظفيها عن مائة موظف.
لذا ، إذا كان لديك حساب بسيط في العمل ، ولكن عليك أن تأخذ وظيفة أخرى حيث تتوفر خطة 401 (k) ، لديك بعض الخيارات لتلك الأصول في خطة صاحب العمل السابقة. وينطبق نفس الشيء عند استبدال صاحب العمل الحالي الخاص بك ل IRPLE بسيط مع خطة 401 (ك) جديدة. لديك أيضا خيارات للحصول على المال في SIMPLE IRA صاحب العمل السابق الخاص بك إذا تركت وظيفتك بالكامل وترغب في أخذ المال SIMPLE الخاص بك ووضعه في IRA.
بغض النظر عن الموقف ، تود معرفة ما إذا كان بإمكانك تجديد حسابك في SIMPLE IRA إلى خطة مؤهلة جديدة. الإجابة البسيطة هي نعم ، ولكن هنا هي التفاصيل.
قاعدة مدتها سنتان لتدوير IRP البسيط إلى 401 (k) الخطط و IRAs
إذا كنت قد شاركت في IRA SIMPLE لمدة عامين على الأقل ، فيمكنك تحويل أصول الخطة إلى خطة مؤهلة أخرى ، مثل 401 (k) أو IRA.
إن تجاوز أصول SIMPLE IRA الخاصة بك إلى حساب IRA المتجدد ، ليس عملية معقدة للغاية ، ولكنك ستحتاج إلى التأكد من أنك تكمل التمديد ضمن شروط خطة IRP SIMPLE وقواعد مصلحة الضرائب لضمان أن يتم تحويل التمديد على أنه عقوبة ونقل الوصي من الوصي بدون ضرائب.
تسري قواعد مماثلة على عمليات انقلاب IRA البسيط إلى خطة 401 (k) المؤهلة. إذا كنت ستأخذ وظيفة أخرى حيث يتم تقديم خطة 401 (k) ، فلديك خيار تحويل أصول SIMPLE IRA إلى عقوبة خطة عملك الجديدة وخلوها من الضرائب إذا كنت تساهم في IRA SIMPLE لمدة عامين على الأقل سنوات. بخلاف ذلك ، قد يؤدي هذا التمرير إلى فرض عقوبة شديدة الانحدار. وبالمثل ، إذا قام صاحب العمل الخاص بك بالانتقال من حساب IRA بسيط إلى 401 (k) ، يمكنك أن تدرج أصول SIMPLE IRA الخاصة بك في الخطة 401 (k) الجديدة بشرط أن تفي بقاعدة العامين.
قاعدة لمدة سنتين للتحويل إلى IRA SIMPLE إلى آخر بسيط الجيش الجمهوري الايرلندي
إذا لم يكن قد مضى على مساهمتك الأولى في IRA SIMPLE لمدة عامين ، فلا يجوز لك تحويلها إلى أي خطة أخرى بخلاف IRP الأخرى البسيطة بدون فرض عقوبات كبيرة بنسبة لا تقل عن 25٪ من إجمالي التوزيع. ومع ذلك ، يمكنك نقل أي مبلغ من ذلك الحساب التجريبي IRA إلى SIMPLE IRA آخر بسيط في تحويل من الوصي إلى ولي الأمر بدون ضرائب في أي وقت بغض النظر عن المدة الزمنية التي تشارك فيها.