هذا النوع من الثقة يمكن أن تساعد في تخفيف عبء الضرائب على الحياة الخاصة بك
التأمين على الحياة هو أداة مهمة للمساعدة في نقل المخاطر. يمكن شراؤها لنقل المخاطر المرتبطة بالوفاة المبكرة وتزويد العائلة الباقية. كما يمكن استخدام التأمين على الحياة لتوفير السيولة عند الوفاة بحيث لا يتعين بيع الموجودات لدفع الضرائب العقارية. في حين أن التأمين على الحياة عموما هو أداة قيمة ، فإن استخدام التأمين على الحياة في التخطيط العقاري يمكن أن يكون مشكلة من منظور ضريبي.
نظرًا لأن عائدات التأمين متضمنة في العقار ، وتخضع بدورها للضريبة العقارية ، يبحث العديد من الأشخاص عن طريقة لاستبعاد التأمين على حياتهم من العقار. إحدى الطرق المحتملة للقيام بذلك هي من خلال استخدام صندوق التأمين على الحياة غير القابل للإلغاء. إذا كنت لا تملك سياستك ولا تكون العائدات مستحقة الدفع إلى العقار الخاص بك ، فلا تعتبر جزءًا من العقار الخاص بك. وستكون هذه السياسة مملوكة للثقة ، مما يسمح ببعض التخفيف من الضرائب.
ما هو صندوق التأمين على الحياة غير قابل للإلغاء؟
لا تدع كلمة الثقة ترهبك. لا تقتصر الثقة على الأثرياء فقط ، ويمكن أن تكون مفيدة للناس ذوي المستويات المختلفة من الثروة. من خلال استخدام صندوق التأمين على الحياة غير القابل للإلغاء (ILIT) ، يمكن للثقة ، وهي كيان تم إنشاؤه قانونيًا وقادرًا على امتلاك العقارات ، شراء السياسة أو يمكن تخصيص السياسة تمامًا للثقة. ستقوم وثيقة الثقة بتعيين أمين لإدارة الأصول المملوكة من قبل الثقة وستوفر الشروط التي يجب أن تدار بموجبها.
كما ستحدد الوثيقة المستفيدين وتفصل الشروط التي سيحصل من خلالها المستفيدون على فوائد من هذه الثقة. نظرًا لأن الثقة لا رجعة فيها ، فمن الأهمية بمكان أن نفهم أن هذا النوع من الثقة لا يمكن تغييره بمجرد تأسيسه. انها وضعت في الحجر.
لماذا نستخدم الثقة وليس فردًا آخر؟
في هذه المرحلة ، قد تسأل نفسك لماذا لا تقوم فقط بتخصيص بوليصة التأمين على حياتك لفرد بدلاً من المرور بجهد إنشاء الثقة. هناك في كثير من الأحيان الكثير من القضايا التي يمكن أن تنشأ عند تعيين سياسات التأمين على الحياة يتم تعيينها لأفراد آخرين. يمكن أن تشمل هذه القضايا فقدان السيطرة ، ضعف الأصول ، الآثار الضائرة للمالك ، وصعوبة إيجاد مالك مناسب. من خلال إعداد ILIT ، يتم تناول هذه المخاوف:
السيطرة - يمكن أن تكون اتفاقات الثقة وثائق مرنة للغاية ويمكن صياغتها لتلبية مجموعة واسعة من الأهداف. وقد فرض المانح (صانع الثقة) ، الذي لا يستطيع إجراء تغييرات على اتفاق الثقة بعد تنفيذه ، الغرض النهائي واستخدام أصول الأمانة.
حماية موجودات الأمانة - تكون موجودات الأمانة منفصلة ومميزة عن الأصول الأخرى للوصي. وبالتالي ، فهي محمية من الدائنين الشخصيين للوصي.
لا توجد آثار ضريبية سلبية على الوصي - الثقة هي كيان ضريبي فريد ، متميز عن كل من المؤمن عليه والوصي. إذا توفي الوصي ، فإن السياسة ليست جزءاً من تركة الوصي ، وبالتالي ، ليس لها أي تأثير سلبي على حوزة الوصي.
وفرة من الأمناء المناسبين - هناك العديد من الخيارات فيما يتعلق باختيار الوصي. يجوز لمنشئ الثقة اختيار أي فرد مسؤول أو مجموعة من الأفراد ليكونوا بمثابة أمين أو أمين مشارك ، أو قد يختاروا أمناء مؤسسات. نظرًا لأن الوصي ملزم بالالتزام بالشروط الإدارية الواردة في اتفاقية الثقة ، يعتمد منشئ الثقة على القانون وليس على الحكم الفردي.
تمويل لا رجعة فيه التأمين على الحياة الثقة
هناك نوعان من ILITs عند الإشارة إلى الأصول المملوكة للثقة. هم ILIT الممولة و ILIT غير الممولة:
يتم تمويل شركة ILIT من خلال بوليصة التأمين بالإضافة إلى أصول إضافية والتي يمكن استخدامها لدفع أقساط التأمين. لا يتم استخدام هذا الترتيب في كثير من الأحيان بسبب العواقب الضريبية الهدية المحتملة للمساهمة في الأصول الإضافية للثقة.
يتم تمويل ILIT غير الممولة من قبل بوليصة التأمين على الحياة فقط ، ولا توجد أصول إضافية. في كل عام ، يجب على المانح أن يقدم مساهمات سنوية إلى الأمانة لتوفير الأموال اللازمة لدفع الأقساط.
يمكن أن يكون ILIT طريقة رائعة للحصول على إعفاء ضريبي من عائدات التأمين على الحياة الخاصة بك. ومع ذلك ، كما هو الحال مع جميع المسائل المالية الشخصية ، كل شخص لديه مجموعة فريدة من الظروف. لهذا السبب ، من الأفضل دائمًا السعي للحصول على مشورة من محترف مؤهل يمكنه مساعدتك في التنقل في هذه المياه العكرة أحيانًا.
إخلاء المسؤولية: يتم توفير هذه المعلومات لك كمورد لأغراض إعلامية فقط. يتم تقديمها دون النظر في أهداف الاستثمار ، أو تحمل المخاطر أو الظروف المالية لأي مستثمر محدد ، وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين. الأداء السابق ليس مؤشرا على النتائج المستقبلية. الاستثمار ينطوي على مخاطر، بما في ذلك احتمال خسارة من رأس المال. لا تهدف هذه المعلومات ، ولا يجب أن تشكل ، أساسًا أساسيًا لأي قرار استثماري قد تقوم به. استشر دائمًا مستشارك القانوني أو الضريبي أو الاستثمار قبل اتخاذ أي اعتبارات أو قرارات تتعلق بالاستثمار / الضرائب / العقارات / المالية.