كيفية تحديد ما إذا كان بإمكان عائلتك التعامل مع تسوية صندوقك القابل للإلغاء؟
يعتقد كثير من الناس أنه إذا كان لديهم ثقة حية قابلة للإلغاء ، فإن عملية تسوية شئونهم النهائية ستكون بسيطة ولن تتطلب مساعدة من محام أو محام. في تجربتي ، هذا صحيح بالنسبة لعدد محدود فقط من الثقة. ستجد هنا قائمة بالأشياء التي يجب مراعاتها عند تحديد ما إذا كنت ستحتاج إلى الاستعانة بمحام لمساعدتك في تسوية الثقة المعيشية القابلة للإعادة.
01 هل تم تمويل صندوق Revocable Living Trust بالكامل؟
02 كان متزوجا الصناديق؟
إذا كانت الثقة الحية القابلة للحياة في حبيبك تحتوي على تخطيط الثقة AB أو ABC ، فعند وفاة الزوج الأول ، يجب على الوصي المستقيل ، والزوج الباقي على قيد الحياة أن يلتقيا بمحامي ومندوب ثقة للتأكد من أن الصناديق A و B و / أو C يتم تمويلها بشكل صحيح وأي عوائد ضريبية ضرورية على المستوى الفيدرالي و / أو مستوى الولاية يتم إعدادها وتقديمها.
(ملاحظة: حتى إذا لم يكن هناك أي ضرائب مستحقة ، فقد يكون من الضروري إعداد الإعادة وتقديمها على أي حال من أجل إجراء انتخابات ضريبية معينة.) وبعد ذلك ، عندما يموت الزوج الباقي على قيد الحياة ، سيحتاج الوصي الذي يليه إلى لقاء مع عقار يثق المحامي لكشف A ، B ، و / أو C ثقة وكذلك تسوية الشؤون الحية الزوج وقمة العيش على قيد الحياة القابلة للإلغاء.
03 هل سيحصل المستفيدون على ميراثهم صراحة أم في أمانة؟
إذا كان المستفيدون سيحصلون على ميراثهم مباشرة ولا تحتاج قضايا أخرى محددة إلى معالجتها من قبل محامي العقارات والمستأجر ، مثل دفع الضرائب العقارية ، أو الحصول على الإصدارات الضريبية ، أو التعامل مع ديون الصناديق ، أو تحديد ما يجب فعله بحسابات التقاعد ، قد يتمكن الوصي المستفيد والمستفيد من العمل معاً لتسوية الثقة دون مساعدة المحامي.
ومع ذلك ، إذا كان واحد أو أكثر من المستفيدين سيحصل على ميراثهم كأمانة ، عندئذ سيحتاج الوصي المستفيد إلى العمل مع محامي العقارات والثقة لضمان أن يتم تمويل كل مستفيد على نحو ملائم وكذلك مناقشة عوائد ضريبة الدخل وكيف ينبغي التعامل مع كل الثقة على أساس يومي.
04 هل ستقوم المنشأة بدفع الضرائب الفدرالية أو الضريبة العقارية أو ضرائب الوراثة؟
إذا عاش Trustmaker و / أو امتلك عقارا في واحدة من الولايات القضائية المتعددة التي تجمع ضرائب ملكية الدولة أو في إحدى الدول السبع التي تجمع ضرائب الوراثة في الولاية ، فإن قبل ذلك يمكن توزيع أصول الثقة على المستفيدين. سيحتاج الوصي إلى العمل مع محامي العقارات والثقة لضمان تقديم جميع الإقرارات الضريبية و / أو الإرث اللازمة ، ودفع جميع الضرائب المستحقة.
وبخلاف ذلك ، إذا قام الوصي الذي يخلفه بتوزيع توزيعات على المستفيدين قبل سداد الضرائب بالكامل ، فإن الوصي الذي يخلفه قد يكون عالقًا في دفع الضرائب من أصوله الشخصية.
05 هل يمتلك صانع الائتمان مؤسسة؟
إذا كان Trustmaker يمتلك نشاطًا تجاريًا ووضع خطة خروج لما يحدث للنشاط التجاري بعد وفاة Trustmaker ، عندئذٍ سيحتاج الوصي الذي يليه إلى العمل مع أحد وكلاء التوكيل والثقة لتنفيذ خطة الخروج. على الجانب الآخر ، إذا كان Trustmaker يمتلك نشاطًا تجاريًا لكنه لم يقم بخطة خروج ، فسيتعين على الوصي الذي يليه أن يلتقي بمحاميًا ومندوبًا للثقة للتعامل مع الجوانب القانونية لاستمرار عمل Trustmaker أو بيعه أو إغلاقه. .
06 هل سيستفيد المستفيدون من القتال؟
حتى أن الثقة الحية المخططة والممولة تمويلاً كاملاً لا يمكنها التغلب على الخلاف العائلي العميق. إذا كان المستفيدون من الثقة الحية القابلة للإلغاء لا يتفقون مع الطريقة التي يتعامل بها الوصي المستلم مع توزيع موجودات الأمانة ، عندئذ سيحتاج الوصي المستفيد إلى استئجار عقار ومندوب ثقة للمساعدة في تسوية نزاعات المستفيدين. بالإضافة إلى ذلك ، قد يحتاج المستفيدون من المستأجرين إلى الاستعانة بمحامي (محامين) خاص بهم لضمان تمثيل مصالحهم في إدارة الثقة وحمايتهم بشكل صحيح.
07 هل الثقة تحمل اسم المستفيد من حساب التقاعد؟
إذا تم اختيار واحد أو أكثر يثق في مصلحة زوجة Trustmaker الباقية أو غيرهم من المستفيدين كالمستفيد الرئيسي (المستفيدين) من حساب التقاعد ، مثل IRA Trustmaker أو 401 (k) ، فإن الوصي المستفيد سوف يحتاج إلى مساعدة محامي العقارات والثقة للتأكد من أن الأصول التي يمتلكها حساب الاستجابة العاجلة أو 401 (ك) يتم التعامل معها بشكل صحيح فيما يتعلق بتمويلها في الثقة (السندات) المعمول بها وكيفية التعامل مع الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة وتقليل أي ضرائب عقارية وضريبة الدخل .
08 هل الفرد هو المستفيد من حساب التقاعد؟
حتى إذا لم يتم تسمية الثقة باعتبارها المستفيد الأساسي من حساب IRA أو 401 (k) ، قد لا يزال المستفيدون بحاجة إلى مساعدة من وكيل العقارات والمحامي لضمان أن يتم التعامل مع أصول التقاعد بشكل صحيح فيما يتعلق بالحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة والعواقب الضريبية والدخل.
ماذا عليك ان تفعل؟ لا تتورط في التفكير في أن الثقة المحبوبة القابلة للعيش في حبيبك لن تستغرق سوى بضعة أيام أو أسابيع لتستقر بعد وفاة حبيبك. نأمل أن يكون أحد أحبائك قد فعل كل ما في وسعه من أجل ضمان أن ثقتهم ستعمل بشكل صحيح بعد وفاتهم بحيث يمكن تسوية الثقة بسهولة نسبية وخارج المشهد العام والتدقيق في محكمة الوصية.