دليل لكاليفورنيا ضريبة الدخل الشخصي

كل شيء تحتاج لمعرفته حول معدلات الضرائب ، والخصومات ، والاعتمادات

يختلف نظام ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا عن قانون الضرائب الفيدرالي بطرق عديدة. لسوء الحظ ، هذا يعني أن العديد من استقطاعاتك الفيدرالية قد تكون محدودة أو غير مسموح بها في ولاية كاليفورنيا. لكن الدولة الذهبية لديها بعض الاستقطاعات الخاصة بها والعديد من الأرصدة التي قد تستفيد منها.

الدخل المعفى من ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا

يتم إعفاء أنواع معينة من الدخل من ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا (يتم فرض ضرائب على بعضها على عودتك الفيدرالية).

الدخل المعفى في كاليفورنيا يشمل:

• الضمان الاجتماعي واستحقاقات التقاعد للسكك الحديدية (ومع ذلك ، يتم فرض ضرائب كاملة على جميع المعاشات الأخرى الخاصة ، والولاية ، والمحلية ، والفدرالية)
• الفائدة المكتسبة على السندات الفيدرالية
• الدولة استرداد ضريبة الدخل
• التوزيعات من حساب التوفير الصحي (HSA)
• تعويض البطالة
• إجازة أمومة مدفوعة الأجر (التي تخضع للضريبة على عودتك الفيدرالية)
• الفوز ولاية اليانصيب ولاية كاليفورنيا

ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا التي لم يتم فرض ضرائب عليها فيدراليا

هناك أيضًا أنواع من الدخل ستدفعها في كاليفورنيا ولا تفرض ضرائب على عودتك الفيدرالية ، مثل:

• خصمك النقدي على Clunkers: إذا كان الخصم الخاص بك أكبر من تكلفة السيارة ، فستحصل على مكسب رأسمالي في كاليفورنيا.

• الدخل الذي يتم الحصول عليه من الخارج والذي قد تكون استثنته في عودتك الفيدرالية.

• الفوائد المكتسبة على السندات البلدية (الولائية والمحلية) من خارج كاليفورنيا تخضع للضريبة.

خصومات ولاية كاليفورنيا

هناك العديد من الخصومات الفيدرالية التي لا تسمح بها كاليفورنيا ، بما في ذلك الخصومات على المساهمات في حساب التوفير الصحي (HSA) ؛ مصاريف التبني ضرائب الممتلكات الفيدرالية نفقات المعلمين والمديرين ، وما إلى ذلك ؛ نفقات التعليم العالي المؤهلة ؛ وضرائب الدخل المحلية أو الأجنبية أو الأجنبية المدفوعة.

كما أن مقدار الخصومات الفدرالية الأخرى مثل مساهمات IRA والتبرعات الخيرية محدودة في كاليفورنيا.

إذا كنت تأخذ الخصم القياسي ، فلا يمكنك زيادة خصمك القياسي في ولاية كاليفورنيا لضرائب الملكية والضرائب على شراء سيارة جديدة أو خسائر كارثة ، كما قد يكون لديك في عودتك الفيدرالية.

ولكن هناك بعض الضوء في نهاية النفق. لدى كاليفورنيا بعض الخصومات الإضافية الخاصة بها:

• الفائدة على القروض من شركات المرافق: خصم على الفائدة المدفوعة أو المتكبدة من قبل شركة مرافق عامة تمول قرضًا يستخدم لشراء وتركيب معدات أو منتجات ذات كفاءة في استخدام الطاقة.

• إذا كنت مؤهلاً للحصول على رصيد فائدة الرهن العقاري الفيدرالي ، فيمكنك الحصول على مبلغ هذا الرصيد كخصم على إقرارك الضريبي في ولاية كاليفورنيا.

• يتبع الخصم للنفقات الطبية قواعد الخصم الفدرالية. يمكنك فقط خصم جزء من نفقاتك الطبية التي تتجاوز 7.5 في المائة من نفقاتك الحكومية الفيدرالية. وتختلف ولاية كاليفورنيا عن القانون الاتحادي في أنها تسمح بخصم النفقات الطبية لشريك محلي مسجل ومُعالي الطرف الآخر.

معدلات الضرائب

وتختلف معدلات ضريبة الدخل في كاليفورنيا من سنة إلى أخرى ويتم فرضها على دخل المقيمين في كاليفورنيا ودخل غير المقيمين من مصادر في ولاية كاليفورنيا. كما تفرض كاليفورنيا رسوماً على الصحة العقلية (بالإضافة إلى معدل الضريبة العادية) للمقيمين الذين تزيد دخولهم عن مليون دولار.

الاعتمادات الضريبية في كاليفورنيا

يتم خصم الاعتمادات الضريبية مباشرة من الضريبة المستحقة ، والتي يمكن أن تجعلها في بعض الأحيان أكثر قيمة من الخصومات.

تشمل اعتمادات ضريبة الدخل في ولاية كاليفورنيا:

• ائتمان الإعفاء : رصيد لكل شخص لنفسك ولزوجتك وللمعالين. إذا كنت أعمى أو فوق 65 يمكنك المطالبة برصيد إضافي.

• رصيد المستأجرين: رصيد بقيمة 60 دولارًا للمستأجرين الذين يقل دخلهم عن مبلغ معين (يختلف الرقم من سنة إلى أخرى) و 120 دولارًا أمريكيًا (PDP) شريك الزواج / شريك محلي مسجل (RDP) يقدم دافعي الضرائب المشتركين الذين يقل دخلهم عن مبلغ معين.
• رصيد رعاية الطفل / المعال: يتم السماح بنسبة مئوية من الائتمان الفيدرالي لمصاريف الرعاية المؤهلة للأطفال / المعالين. هذا الرصيد قابل للاسترداد.
• رأس الحصة المشتركة للائتمان الأسري: دافعو الضرائب الذين هم منفردين أو متزوجين / RDP الإيداع بشكل منفصل ولديهم طفل قد يؤهل للحصول على الائتمان.

الايداع الخاص بك العودة

يمكن العثور على النماذج على الموقع الإلكتروني لمجلس ضريبة الامتياز في ولاية كاليفورنيا (FTB) ويجب أن يتم إرسال العوائد في 15 أبريل.

تسرد FTB خدمات إعداد الضرائب على شبكة الإنترنت مجانا على موقعه على الانترنت. أولئك الذين يستوفون معايير الأهلية يمكنهم أيضًا اختيار استخدام أدوات إعداد الإرجاع المجانية عبر الإنترنت المعروفة باسم ReadyReturn و CalFile. يمكن الوصول إلى كل من هذه الأدوات على موقع ويب FTB وهي مجانية.