وكثيرا ما توجد خطابات الاعتماد في التجارة الدولية ، ولكن يمكن استخدامها أيضا في المعاملات الداخلية. إن تفاصيل كل صفقة ليست بنفس أهمية مفهوم البنك الواعد بدفع "المستفيد" بمجرد حدوث شيء ما.
قد يكون هذا الشيء : يقوم المصدر بشحن البضائع ، وفشل العميل في الدفع في الوقت المحدد ، ولا يقوم المقاول بإكمال مشروع ، أو لا يقوم شخص ما ، بطريقة ما ، بأداء أي التزام يتفق عليه.
عندما تتعامل مع شخص ما في بلد أجنبي (أو حتى مع عميل جديد أو بائع جديد في بلدك) ، عليك أن تثق بهم إلى حد ما. ربما لم تقابل أبدًا الشخص الذي تتعامل معه ، وقد لا تعرف الكثير عن شركتهم.
إذا كنت تبيع شيئًا لهذه الشركة ، فهل سيدفعون مقابل ذلك؟ إذا كنت تشتري شيئًا وترسل نقودًا ، فهل سيتم تسليم البضائع؟ بدون وجود نوع من الضمانات ، تكون صفقات البيع محفوفة بالمخاطر. خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء يمكن أن تقلل المخاطر على كل من المشترين والبائعين.
الغرض من خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء
لفهم خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء ، من المهم فهم عنصرين هما: خطابات الاعتماد ، وهي غير قابلة للإلغاء ، مما يعني أنه لا يمكن تغييرها أو إلغاؤها ما لم يوافق عليها الجميع. دعنا نستكشف كلا هذين المكونين ، ونستعرض بعض المزايا عيوب ، وإلقاء نظرة على مثال على خطاب الاعتماد في العمل.
خطابات الاعتماد
إذا كنت تعرف بالفعل ما هو خطاب الاعتماد ، انتقل إلى الأمام. إذا لم يكن الأمر كذلك ، فسنناقش المفهوم هنا باختصار ، ويمكنك قراءة نظرة عامة لمزيد من المعلومات. خطابات الاعتماد هي اتفاقيات بين مشتر (غالبًا مستورد) وبنك المشتري. يوافق البنك على دفع البائع (المصدر) حال استيفاء شروط معينة.
للوفاء بهذه الشروط ، يحتاج البائع عادة إلى شحن بضائع المشتري في الوقت المحدد وتلبية أي متطلبات أخرى مدرجة في الرسالة. توفر هذه الاتفاقية الأمن لكلا الطرفين - المشتري والبائع: يعرف المشتري أنها لن تدفع أي شيء حتى يتم شحن البضائع أو إجراء الخدمات ، ويعلم البائع أنها سوف تحصل على أموال طالما أنها تقوم بكل شيء محدد في الرسالة. ومع ذلك ، فإن خطابات الاعتماد لا تقضي تماماً على المشاكل. دائماً ما يتحمل المشترون والبائعون المخاطر - حتى مع وجود خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء.
بالنسبة للبائعين ، تكون خطابات الاعتماد مفيدة بشكل خاص لأن البائع يعتمد على قوة البنك - وليس قوة المشتري. عندما تبيع شيئًا ، كيف تعرف أنك ستحصل على دفعات - خاصة إذا لم تكن قد قمت بعمل تجاري معًا من قبل (وكم عدد العملاء في الخارج الذين هم على استعداد لدفعك مقدمًا)؟ حتى إذا كنت تثق في أن المشتري ينوي الدفع ، فقد تحدث أشياء سيئة وقد لا يكون لدى المشتري المال في متناول اليد عندما يحين وقت الحصول على أموال.
مع خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء ، لا داعي للقلق بشأن الوضع المالي للمشتري. بمجرد إصدار الرسالة ، فإنك تحصل على وعد من البنك الذي أصدره.
سيدفع لك المصرف بمجرد أن تثبت أنك استوفيت الشروط المنصوص عليها في الاتفاقية ، لذلك تحتاج فقط إلى تقييم مدى استقرار البنك وسمعته (مقابل تقييم كل مشترٍ محتمل في كل بلد) . لمزيد من المناقشة ، راجع خطابات الاعتماد مقابل فتح حساب.
ومع ذلك ، يجب عليك استيفاء متطلبات الخطاب (مع الالتزام بنسبة 100 ٪) من أجل الحصول على أموال. إذا كان أي شيء مطفأ ، يمكن للبنك رفض الدفع. وهذا يشمل كل شيء من المشاكل الرئيسية (إرسال الشحنة في وقت مبكر أو متأخر) إلى مشاكل بسيطة على ما يبدو (أخطاء مطبعية في الاتفاقية ، أو استبدال كلمة "جناح" بـ "الوحدة" في عنوانك). يعمل البنك في التحقق من المستندات ، ولا يهتمون بأي شيء آخر.
بالنسبة للمشترين ، يمكن أن تساعد خطابات الاعتماد على ضمان إنجاز شيء ما.
البائع لم يقبل فقط الدفع الخاص بك ويطير حظيرة - انه في الواقع شحن شيء ما. ومع ذلك ، فإن خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء هو عن الوثائق وليس له علاقة بنوعية البضائع المشحونة. سيقوم البنك الذي تتعامل معه بإجراء الدفع بمجرد أن يقدم البائع مستندات توضح أنه تم إجراء شحنة. لن تعرف ما يوجد في الشحنة حتى تصل (وستزول النقود). لإدارة المخاطر ، يمكنك أن تطلب أن تكون شهادة الفحص واحدة من الوثائق المطلوبة.
مثال
أسهل طريقة لفهم خطاب الاعتماد هي النظر إلى مثال. يمكنك رؤية مثال مرئي للعملية أو قراءة المثال أدناه. هذا مثال عام لتوضيح المفهوم ، وأي صفقات تقوم بها سوف تبدو مختلفة بالتأكيد. قد يكون هناك المزيد من الخطوات (والوسطاء) المعنية.
- تريد سالي ، في البلد X ، شراء أدوات من جورج ، في البلد Z
- لا تريد سالي أن تدفع مقدما ، وجورج لا يريد أن يبني الحاجيات حتى يكون واثقا من أنه سوف يحصل على المال
- تتفق سالي وجورج على السعر والكمية وتاريخ الشحن وشروط أخرى
- تطلب سالي من مصرفها الحصول على خطاب اعتماد ، وتقدم تفاصيل حول اتفاقها مع جورج إلى البنك
- يقوم بنك سالي بإحالة الرسالة إلى أحد البنوك في البلد Z (سوف نطلق على ذلك بنك بنك جورج)
- يقدم بنك جورج خطاب الاعتماد إلى جورج ، الذي يراجعه للتأكد من قدرته على تلبية المتطلبات
- جورج ينتج الحاجيات وشحنها إلى سالي
- يقدم جورج المستندات إلى مصرفه لإثبات أنه قام بشحنها
- يقوم بنك جورج بمراجعة المستندات للتأكد من استيفائها للمتطلبات الواردة في خطاب الاعتماد ، وتوجيه المستندات إلى بنك سالي (في هذه المرحلة ، قد يحصل جورج على أموال ، أو قد يضطر إلى الانتظار)
- يقوم مصرف سالي بمراجعة المستندات للتأكد من استيفائها للمتطلبات ، وإذا قام بها ، يرسل بنك سالي الدفع إلى بنك جورج.
- يقدم بنك سالي المستندات إلى سالي ، بما في ذلك المستندات التي ستحتاجها للمطالبة بالشحنة عند وصولها إلى البلد X
- بنك جورج يدفع جورج
متى تدفع سالي مصرفها؟ هذا يعتمد. قد تضطر إلى توفير الأموال في المقدمة (لكنها لن ترسل الأموال إلى جورج - إنها فقط تسمح للبنك بالاحتفاظ بها حتى وصول الوثائق). أو إذا كان لديها ما يكفي من الائتمان والضمانات ، فقد ينتظر مصرفها ويطلب المال بعد أن يعود خطاب الاعتماد بالوثائق المطلوبة. وأخيرًا ، قد يصدر بنك سالي قرضًا إلى سالي كجزء من خطاب الاعتماد ، وستسدد القرض مع مرور الوقت.
خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء
خطابات الاعتماد ، بشكل عام ، تعمل كما هو موضح أعلاه. ولكن ماذا عن خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء ؟
إن خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء هو ببساطة خطاب اعتماد لا يمكن تغييره أو إلغائه دون إذن من كل من له علاقة بالموضوع: المشتري والبائع وأية بنوك معنية.
من الصعب للغاية العثور على خطاب ائتمان غير قابل للإلغاء. ومع ذلك ، فإنه يستحق دائمًا التحقق من وجود مستند لا رجعة فيه أو قابل للإلغاء. من الواضح أنه من الصعب التخطيط عندما تتغير الأمور في أي وقت.
عادة ما يريد البائعون أن تكون خطابات الاعتماد غير قابلة للإلغاء لأنها يمكن أن يتم حرقها إذا كانت تنتج وشحن البضائع دون أي ضمان للدفع. لكن قد يرغب المشترون أيضا في وضع الأشياء في حجر: فهم لا يريدون للبائعين شحن البضائع في وقت متأخر أو تغيير كميات الأوامر دون مناقشة الأمور أولا. في النهاية ، يقع الخطر الأكبر على البائعين ، ويجب تجنب بيع أي شيء يحمل خطاب اعتماد قابل للإلغاء.
كيفية الحصول على خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء
إذا كنت بحاجة إلى الحصول على خطاب ائتمان ، فتحدث مع البنك الذي تتعامل معه. ربما تحتاج إلى شخص ما في قسم التجارة الدولية (أو ما شابه). لا تحاول صياغة خطاب ائتمان بنفسك ، ولا "تكيف" خطاب الاعتماد الذي استخدمه شخص آخر. ما هي الصفقة الكبيرة؟ إذا كانت أي تفاصيل متوقفة ، فأنت تخاطر بمعركة قانونية باهظة الثمن (ربما في الخارج ، حيث قد تختلف القوانين عما اعتدت عليه) ، وقد لا تحصل على أموال مقابل الشحنات التي ترسلها. قد تقوم بحفظ بضعة دولارات من خلال القيام بذلك بنفسك ، ولكن المخاطر كبيرة.
بالنسبة للبائعين ، من المستحسن النظر في بدائل خطابات الاعتماد ، بما في ذلك تأمين الائتمان التجاري ، والتي قد تكون أقل تكلفة ، وأنواع مختلفة من خطابات الاعتماد .