الساعات IRS لبعض الأشياء
وقد أظهرت الدراسات أن الجلوس لإعداد إقرار ضريبي يمكن أن يرفع من ضغط دم بعض الناس ، وليس من غير السعادة الاضطرار إلى أزمة الأرقام التي تسبب الارتفاع. إنه الخوف من ارتكاب خطأ سيؤدي إلى غضب دائرة الإيرادات الداخلية ويغرقهم في كابوس المراجعة.
لكن عمليات التدقيق الكاملة لا تحدث في الواقع كل ذلك في كثير من الأحيان. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بمراجعة عوائد أقل هذه الأيام ، ويرجع ذلك في الغالب إلى التخفيضات في الميزانية الفيدرالية التي أثرت على حجم الموظفين منذ عام 2010. ولم تكسب سوى 0.6 بالمائة من العائدات مراجعة إضافية ومكثفة في عام 2016. وقد انخفضت هذه النسبة من 0.8 في عامي 2014 و 2015. هناك أخطاء قليلة يقوم بها دافعو الضرائب عادة لزيادة فرصهم في الوقوع في تلك النسبة الصغيرة.
01 مشغل الكمبيوتر
من الذي يقول أن استقطاعاتك لا معنى لها؟ تقرر DIF. يقارن الكمبيوتر كل عودة إلى تلك الخاصة بدافعي الضرائب الآخرين الذين يكسبون نفس الدخل تقريبًا. معظم الناس الذين يكسبون 40،000 دولار في السنة لا يقدمون 30،000 دولار من هذا المبلغ إلى الأعمال الخيرية ، لذا فإن DIF مضمونة إلى حد كبير في رفع العلم إذا زعمت أنك فعلت ذلك. هذا يطالب بمراجعة من قبل الوكلاء البشريين.
02 أنت كسب الكثير ... أو القليل جدا
لن تضيع مصلحة الضرائب الأمريكية الوقت الكافي لمراجعة الحسابات إلا إذا كان الوكلاء متأكدين تمامًا من أن دافع الضرائب مدينًا لضرائب إضافية ، وهناك فرصة جيدة في أن يتمكن مكتب ضريبة الدخل الأمريكي من جمع تلك الأموال. هذا يضع التركيز على أصحاب الدخول المرتفعة.
يتم تقديم معظم العوائد المراجعة من قبل دافعي الضرائب الذين يكسبون 200000 دولار في السنة أو أكثر ، ومعظمهم دخل أكثر من 1 مليون دولار في عام 2016. إذا لم يكن أي شيء آخر ، فإن كل هذا الدخل يؤدي إلى بعض الإقرارات الضريبية المعقدة ، والإقرارات الضريبية المعقدة من المرجح أن تشمل الأخطاء.
وعلى العكس من ذلك ، فإنك تتمتع بفرصة أكبر للتدقيق إذا تمكنت من القضاء على جميع دخلك من خلال استخدام الخصومات الضريبية. تم تدقيق حوالي 1 في المائة فقط من دافعي الضرائب الذين يكسبون ما بين 200،000 دولار و 499،999 في عام 2016 ، في حين أن 3.25 في المائة من الذين أبلغوا عن عدم وجود دخل إجمالي معدّل وجدوا أنفسهم تحت مجهر IRS.
وفقًا لإحصاءات مصلحة الضرائب الأمريكية ، فأنت الأكثر أمانًا إذا أبلغت عن دخل في الحي يتراوح بين 50.000 و 74999 دولارًا. يتم تدقيق هؤلاء دافعي الضرائب على الأقل.
03 أنت أخطأت الدخل
وتكثر القوانين الضريبية التي تتطلب من الأفراد والشركات الإبلاغ عن التحويلات المالية لكل من مصلحة الضرائب وموظفي الضرائب الذين حصلوا على الدخل. يجب على صاحب العمل إصدار W-2 لأرباحك وإرسال نسخة إلى مصلحة الضرائب أيضًا. يتلقى المتعاقدون المستقلون والمستقلون المستقلون نماذج 1099-MISC ، عادة عندما يدفعون أكثر من 600 دولار مقابل الخدمات. تحصل مصلحة الضرائب على نسخ. إذا كان لديك فائدة أو دخل توزيعات أرباح ، فيمكنك توقع نموذج 1099-INT أو 1099-DIV في نهاية العام ... ونعم ، تحصل مصلحة الضرائب على نسخة منها أيضًا. يمكنك أن تتوقع أن تحصل أنت و IRS على نموذج W-2G إذا فزت في الكازينو أو ضربت اليانصيب.
يعرف DIF كل المعلومات المتعلقة بنماذج المعلومات التي تتلقاها مصلحة الضرائب الأمريكية ، لذلك يذهب إلى الأعلى إذا فشل إقرارك الضريبي في تضمين أي منها. كن حذرا تتبع جميع الإيرادات التي تتلقاها وتأكد من الإبلاغ عنها. وقد ترغب في تتبع الدخل الذي لا يؤدي إلى إرجاع معلومات ، أيضًا ، مثل النصائح ، والنقد الذي دفعته مقابل الخدمات ، والدخل الذي يندرج تحت الحد المسموح به البالغ 600 1099 دولار أمريكي ، أو النفقة التي قد تكون تلقيتها. مع استثناءات قليلة للغاية ، كل الدخل الذي تتلقاه خاضع للضريبة ويجب الإبلاغ عنه.
04 أنفقت أو أودعت الكثير من النقد
هناك حاجة لأنواع مختلفة من الأنشطة التجارية لإخطار مصلحة الضرائب عندما يتم إشراك أي شخص في معاملات نقدية كبيرة ، والتي تشمل عادة 10000 دولار أو أكثر. إذا كنت قد أنفقت الكثير من النقود لأي سبب من الأسباب ، يمكنك أن تتوقع من مصلحة الضرائب الأمريكية أن تتساءل عن مصدر هذه الأموال ، خاصة إذا كان الدخل المبلغ عنه لا يدعمه.
ربما كان ابنك المراهق ينقذ لسنوات وسنوات لشراء سيارته الأولى. يفرغ حساب الادخار الخاص به ويداه أكثر من 10،000 دولار لشراء عجلاته الجديدة. إذا اشترى من وكالة بيع بدلاً من حفل خاص ، فسيتم إخطار مصلحة الضرائب. إذا كان قد قدم إقرارًا ضريبيًا ، فيجب أن يكون مستعدًا لإظهار مصلحة الضرائب الأمريكية حول كيفية جمع هذه الأموال. قد يسمع من مصلحة الضرائب حتى إذا لم يكن مضطراً إلى تقديم طلب عودة - إذا كان دخله هو الحد الأدنى ، فهو يلوح بالفعل بعلامة حمراء.
تفرض قواعد الإبلاغ للمؤسسات المصرفية والمالية حدودًا زمنية أيضًا. قد لا يتم الإبلاغ عن إيداع بمبلغ 9999 دولار في يوم الإثنين… إلا إذا قمت بإيداع دولار إضافي يوم الثلاثاء.
05 أنت تدعي الكثير من الاستقطاعات
وعادة ما يبدأ هذا الزناد في الظهور عندما يفرض دافعو الضرائب ، على سبيل المثال في التبرع بمبلغ 30،000 دولار من دخلك الذي يبلغ 40،000 دولار إلى المؤسسات الخيرية المؤهلة. قد تكون الأم تيريزا قد أفلتت من ذلك ، ولكنها ليست مجرد سيناريو واقعي لمعظم الأفراد. وبالمثل ، فإنه من المحتمل أن يطرح أسئلة إذا كنت تدعي أنك أنفقت الكثير على الفائدة على الرهن العقاري عندما لا تكسب ما يكفي على أساس الدخل المبلغ عنه للتأهل لمثل هذا الرهن العقاري الكبير.
إذا كسبت ما بين 50.000 و 100.000 دولار في السنة ، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تشير إلى أنك ربما لن تقدم مساهمات خيرية تزيد عن 3100 دولار أو تدفع فوائد الرهن العقاري بما يزيد عن 7500 دولار في السنة.
06 لقد انخفضت في صناديق التقاعد الخاصة بك
معظم هذه الأخطاء تتعلق بدافعي الضرائب الذين لا يدفعون الغرامة الضريبية المقابلة لعمليات السحب المبكر. الرقم السحري هو 59 سنة. إذا كنت أكبر من ذلك ، فإن عمليات السحب عادة ليست صفقة كبيرة ، على الرغم من أنه في كثير من الحالات سوف تضطر لدفع ضريبة الدخل على التوزيعات. ومع ذلك ، إذا كنت أصغر سنًا ، فسيتعين عليك أيضًا دفع غرامة ضريبية قدرها 10 بالمائة على عملية السحب. هناك استثناءات لهذه العقوبة ، ولكن لا تطالب بأحدها ما لم تكن متأكدًا تمامًا من أهليتك. تقول مصلحة الضرائب إن هذا هو المكان الذي يخطئ فيه معظم الناس ويفتح نفسه لمراجعة الحسابات.
07 أنت صاحب عمل حر
تبحث DIF عن الخصومات التي تكون أعلى من المعايير لمختلف المهن. قد يكون من المتوقع أن تنفق 15 في المائة أو نحو ذلك من دخلك على السفر كل عام إذا كنت تاجرًا فنيًا لأن ذلك يتعلق بما يقضيه تجار الفن الآخرون. إذا طالبت بنسبة 30 في المائة ، فيمكنك على الأرجح أن تتوقع من مصلحة الضرائب الأمريكية إلقاء نظرة فاحصة على عودتك.
وبالمثل ، إذا كنت تستخدم سيارتك لأغراض تجارية وترغب في اقتطاع النفقات الخاصة بك أو الأميال ، لا تريد مصلحة الضرائب أن تسمع أن 100٪ من سفرك هو لأغراض تجارية فقط ، خاصة إذا لم تكن لديك سيارة أخرى متاحة للاستخدام الشخصي استعمال. من المفترض أن تقود سيارتك للقيام بمهام شخصية في وقت ما. وتعرف مصلحة الضرائب الأمريكية أن دافعي الضرائب الذين يدّعون أن الاستقطاعات في الوظائف المنزلية غالباً ما يحصلون على القواعد الخاطئة ، لذا هناك أيضاً بعض الضرائب الإضافية هناك.
08 أنت تملك الأعمال النقدية
وتشمل الشركات التي تقع ضمن هذه الفئة الصالونات والمطاعم والحانات وغسيل السيارات وخدمات سيارات الأجرة ، وفقا لمصلحة الضرائب. ربما بصورة غير عادلة ، فإنه يأخذ الموقف أنه من السهل بشكل خاص لأصحاب الشركات النقدية إلى الأشياء التي 50 دولار في جيوبهم ونسيانها في وقت الضرائب. سوف يرتفع العلم إذا كان أسلوب حياتك هو أن دخلك المبلغ عنه لا يمكنه دفع جميع فواتيرك.
كيف تعرف مصلحة الضرائب الأمريكية عن نمط حياتك؟ هناك كل هذه الخصومات التي تطالب بها بالطبع ، لكن مصلحة الضرائب الأمريكية تأخذ أيضًا نصائح من المواطنين المعنيين. لذلك إذا كنت قد صنعت عددًا قليلاً من الأعداء وكنت تقود سيارتك في سيارة فيراري بينما تبلغ دخلاً قدره 50000 دولار أمريكي من عائداتك الضريبية ، فقد تكتشف مصلحة الضرائب ذلك.
09 أنت تدعي هوايتك كعمل تجاري
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص ، فإنك تحصل على جميع خصومات ضريبية الجدول C مرتبة. إذا كانت مؤسستك هواية ، يمكنك فقط اقتطاع النفقات حتى مبلغ الدخل الذي حصلت عليه من مسعاك. لذلك إذا كنت تبيع خمسة كلاب مقابل 500 دولار أمريكي ، فإن أقصى مبلغ يمكنك خصمه هو 2500 دولارًا أمريكيًا في التكاليف ذات الصلة ، وحتى ذلك الحين فقط إذا كنت تفصل. لا يمكنك استخدام أي خسارة لتعويض الدخل الآخر. من الواضح أنه من المفيد أكثر من الناحية الضريبية أن نطلق على هوايتك نشاطًا تجاريًا ، وتعرف مصلحة الضرائب الأمريكية ذلك. وهكذا ، كل تلك القواعد الضريبية.
إن هوايتك ليست شركة إذا لم تعرض أرباحًا صافية منها في ثلاثة على الأقل من آخر خمس سنوات ضريبية. يوجد استثناء إذا كنت تقوم بتربية الخيول - في هذه الحالة ، يكون اثنان من أصل سبع سنوات. إذا كنت قد بدأت للتو ، وهذا هو عامك الأول في مؤسستك ، يمكنك تقديم نموذج 5213 لإعطاء نفسك أربع سنوات أخرى لتوليد هذا الربح ، ولكن هذا يمكن أن يؤدي إلى نظرة عن قرب من مصلحة الضرائب أيضًا.
من المحتمل ألا تعتبر مصلحة الضرائب مصلحة مشروعك التجاري إذا كنت لا تعتمد على الدخل لتغطية نفقاتك أو تخصيص الوقت والجهد والمال اللازمين لتحقيق أقصى قدر من الأرباح. وبعبارة أخرى ، فأنت تعمل في الواقع ولفترة طويلة من الوقت كل يوم. ستحتاج إلى سجلات لإثبات أنك إذا قمت بالتدقيق.
10 لديك أصول أو نقد في بلد آخر
أنت ملزم بإبلاغ جميع الحسابات الأجنبية بأرصدة تراكمية إجمالية تزيد عن 10000 دولار على نموذج FinCEN 114. ستلتزم بالقانون الضريبي إذا فعلت ذلك ، ولكن قد تتوقع أيضًا أن تتحقق مصلحة الضرائب الأمريكية وتأكد من أن أرصدة حسابك هي في الواقع ما تطالب بملكيته.