معلومات قيّمة لمساعدتك على تحديد إذا كان HSA مناسبًا لك
حسابات التوفير الصحية (HSAs) هي خطط صحية برعاية صاحب العمل تم إنشاؤها بواسطة التشريعات الفيدرالية في عام 2003. إن HSA يشبه إلى حد كبير حساب التوفير وعادة ما يتم الاحتفاظ بها وإدارتها من قبل البنوك أو شركات التأمين.
توفر HSA مدخرات ضريبية ثلاثية ويمكن أن تكون مفيدة للغاية للموظفين إذا احتاجوا إلى سداد فاتورة ضخمة لحالة طبية طارئة. ستغطي HSA أيضًا مجموعة متنوعة من النفقات الصحية التي لا يغطيها التأمين الصحي التقليدي للموظفين.
على الرغم من أنه يبدو رائعاً أن يكون لديك خطة توفر مدخرات ضريبية قيمة ومجموعة كبيرة من الخدمات ، فمن المهم فهم جميع تفاصيل HSA قبل تحديد ما إذا كان ذلك مناسبًا لك.
1. من يستطيع تأسيس HSA؟
يمكن للموظفين من الخطة التي يرعاها صاحب العمل في كثير من الأحيان اختيار HSA من قائمة من الخيارات. يمكن لأي شخص يعمل لحسابه الخاص أيضا اختيار هذا النوع من الخطة. لكن من المهم أن تفهم أنه سواء كنت موظفًا أو مستخدمًا لحسابك الخاص ، يجب أن تكون مشمولًا بالخطة الصحية المخصومة (HDHP) من أجل إنشاء HSA . برنامج HDHP هو عبارة عن خطة تأمين طبية ذات حد أدنى معين من الحد الأدنى المقبول. هناك ثلاثة أمور مهمة يجب معرفتها حول HDHP:
- الحد الأدنى المسموح به للفرد في برنامج إتش دي إتش بي هو 1،300 دولار و 2،600 دولار لعائلة (في عام 2015 ، وفقًا للمؤشر) ؛
- يمكن أن تكون تغطية برنامج HDHP خطة طبية رئيسية تقليدية ، وهي HMO ، و PPO ، وما إلى ذلك ، طالما أنها لا تغطي النفقات الطبية للدولار الأول (باستثناء الرعاية الوقائية) ؛ و
- لا يسمح بالتغطية من قبل أي خطة طبية شاملة أخرى ، ولا هو التسجيل في Medicare (يمكن الحفاظ على HSA بعد التسجيل في Medicare ، ولكن لا يمكن مواصلة المساهمات).
2. من هو HSA الأكثر جاذبية؟
يبدو أن HSA ستكون الأكثر جاذبية للفرد أو الأسرة التي لديها نفقات رعاية طبية متواضعة نسبياً ، ويمكن أن تحمل خطة طبية عالية الخصومات ، ويمكن أن تستفيد من المزايا الضريبية الكبيرة لحساب التوفير الصحي.
من المهم لكل موظف مقارنة HSA بخيارات الخطة الطبية الأخرى.
3. حدود المساهمة السنوية.
وحدود المساهمة السنوية لمساهمات HSA (في 2015 ، كما هو مفهرس) هي 350 3 دولارًا (فرديًا) و 6،650 دولارًا (للأسرة).
4. متابعة المساهمات.
بالنسبة للأفراد الذين يبلغون من العمر 55 عامًا فما فوق ، يُسمح بإضافة مساهمات إضافية. بالنسبة لعام 2015 (كما هو مفهرس) ، فإن هذا المبلغ هو 1000 دولار. يجب أن تتوقف جميع المساهمات في HSA بمجرد أن يصبح الفرد مؤهلاً لبرنامج Medicare.
5. المساهمات القابلة للاقتطاع الضريبي .
الميزة الأكثر جاذبية في HSA هي القدرة على تقديم مساهمات مخصومة من الضرائب في حساب التوفير الصحي الذي يمكنه كسب الفائدة.
6. الأرباح في HSA ليست خاضعة للضريبة.
7. السحوبات المعفاة من الضرائب.
يمكن إجراء السحوبات من HSA على أساس معفى من الضريبة طالما يتم استخدامها لدفع المصروفات الطبية المؤهلة. إذا لم يتم استخدام النفقات الطبية ، فإن السحوبات هي دخل خاضع للضريبة.
8. عقوبات السحب غير المؤهلة.
إذا قام مالك HSA بإجراء عمليات سحب قبل سن 65 عامًا نظير نفقات غير طبية ، يتم فرض 20٪ من ضريبة الضريبة الإضافية على مبلغ السحب غير المؤهل.
9. استخدمها أو خسرت؟
على عكس العديد من خطط الادخار التي يرعاها أصحاب العمل ، يسمح لك HSA بتدوير أي أموال لا تنفقها بحلول 31 ديسمبر.
10. المصاريف الصحية المعتمدة.
هناك المئات من المصاريف الصحية المعتمدة من مصلحة الضرائب ، ويتم تغطية بعض خصومات التأمين الصحي وتداول العملات. على سبيل المثال ، يتم تغطية جميع علاجات الأسنان غير التجميلية ، والعكازات ، والسمع ، وجراحة العيون بالليزر ، والعدسات اللاصقة ، والنظارات ، والرعاية بتقويم العمود الفقري ، والوخز بالإبر ، والعلاج الطبيعي من قبل HSA.
هل حق HSA مناسب لك؟ هل فكرت في خيارات أخرى ؟ إذا كنت قادراً على تحمل تكاليف خطة الرعاية الصحية العالية القابلة للخصم ، فستوفر لك HSA التاج الثلاثي من التوفير الضريبي الذي يمثل مكافأة في كل جيب من أموال دافعي الضرائب.
الإفصاح: يتم توفير هذه المعلومات لك كمورد لأغراض إعلامية فقط. يتم تقديمها دون النظر في أهداف الاستثمار ، أو تحمل المخاطر أو الظروف المالية لأي مستثمر محدد ، وقد لا تكون مناسبة لجميع المستثمرين.
الأداء السابق ليس مؤشرا على النتائج المستقبلية. الاستثمار ينطوي على مخاطر، بما في ذلك احتمال خسارة من رأس المال. لا تهدف هذه المعلومات ، ولا يجب أن تشكل ، أساسًا أساسيًا لأي قرار استثماري قد تقوم به. استشر دائمًا مستشارك القانوني أو الضريبي أو الاستثمار قبل اتخاذ أي اعتبارات أو قرارات تتعلق بالاستثمار / الضرائب / العقارات / المالية.