العنوان يختلف ، ولكن واجبات الممثل الشخصي متطابقة عمليا
كما يستخدم مصطلح المسؤول في بعض الولايات ، ولكن في حين أن واجبات ومسؤوليات أحد المديرين متطابقة تقريبًا مع واجبات الممثل الشخصي أو المنفذ ، فإن المسئول عادة ما يقوم بتسوية العقارات المعدمة.
هذه هي العقارات التي توفي فيها المتوفي دون إرادة ، وترك وصية دون تسمية ممثل شخصي ، أو الشخص الذي اختار غير قادر أو غير راغب في الخدمة لسبب ما. ستقوم المحكمة بتعيين مسؤول للتعامل مع الوصايا العقارية في هذه الحالات.
من الناحية المثالية ، سوف تقوم بتسمية ممثل شخصي في إرادتك الأخيرة ووصلك ، وسيكون ذلك الشخص قادراً ومستعدًا للخدمة عندما يحين الوقت. ولكن بخلاف ذلك ، يمكنك تجنب تعيين المحكمة لمشرف من خلال تسمية نسخة احتياطية واحدة أو أكثر في حالة عدم توفر الخيار الأول للعرض. بالطبع ، يجب عليك دائما التحقق مع اختيارك الأول أيضا للتأكد من أنه على استعداد لتحمل مسؤولية تسوية الممتلكات الخاصة بك ، والتي يمكن أن تكون كبيرة.
ما الممثل الشخصي الخاص بك سيكون مسؤولا عن
على الرغم من اختلاف قوانين الوصايا في الولاية ، إلا أن واجبات الممثل الشخصي أو المنفذ ستشمل:
- تحديد موقع أصول وصيغك وصيانتها : هذه الأصول هي ملكية لا توجد بها طريقة أخرى للانتقال إلى شخص حي ، والتأمين على الحياة وبعض حسابات التقاعد مع تعيينات المستفيدين تمر مباشرة إلى المستفيدين من خلال تشغيل القانون ، لذلك لن يتم تضمينها في الوصية الخاصة بك ملكية.
- الحصول على تاريخ من قيم الوفاة لأصولك الوصية : قد يشمل ذلك طلب تقييم أشياء مثل العقارات و المصالح التجارية.
- اﻟﺤﺼﻮل ﻋﻠﻰ ﺗﺎرﻳﺦ ﻗﻴﻢ وﻓﺎة اﻷﺻﻮل ﻏﻴﺮ اﻟﺸﺮﻋﻴﺔ : إذا آﺎن ﻳﺒﺪو أن ﻋﻘﺎرﺗﻚ ﻣﺪﻳﻨﺔ ﺑﻀﺮاﺋﺐ اﻟﻌﻘﺎرات ، ﻓﻴﺠﺐ ﺿﺒﻂ ﻗﻴﻢ هﺬﻩ اﻷﺻﻮل أﻳﻀﺎً. اعتبارًا من عام 2016 ، تخضع العقارات الإجمالية التي تزيد قيمتها عن 5.45 مليون دولار إلى الضرائب العقارية الفيدرالية ، ولكن تفرض بعض الولايات أيضًا ضرائب على العقارات. إجمالي الممتلكات الخاضعة للضريبة هي القيمة الإجمالية لكل ما تملك ، سواء أصول أو ممتلكات الوصية التي تمر مباشرة إلى المستفيد الحي.
- تحديد الدائنين وسداد ديونك: يتضمن هذا عادةً إشعارات صحفية جارية لتنبيه جميع الشركات والأفراد الذين قد يدينون لك بالمال الذي توفيت من أجله. يمكنهم بعد ذلك تقديم مطالبات إلى الحوزة لما يدينون به. يجب أن يرسل الممثل الشخصي أيضًا إشعارات مكتوبة مباشرةً إلى جميع الدائنين الذين تستطيع تحديدهم وتحديدهم.
- إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية: سيشمل ذلك عوائدك الضريبية النهائية الشخصية للسنة الأخيرة من حياتك ، سواء الفيدرالية أو الرسمية ، إن أمكن. إذا كان العقار الخاص بك كبيرًا إلى حد كبير أو فرضت الضريبة العقارية الخاصة بك ، فسيقوم ممثلك الشخصي أيضًا بإعداد إقرارات الضريبة العقارية.
- دفع النفقات الجارية لإدارة العقار الخاص بك: يجب أن يتم دفع ديونك والضرائب والنفقات التشغيلية الخاصة بك قبل إغلاق الوصايا. قد يتطلب ذلك قيام ممثلك الشخصي ببيع أو تصفية الأصول لرفع المبلغ النقدي.
- توزيع رصيد العقار الخاص بك على المستفيدين: يتطلب هذا عادة إيداع مستند واحد أو أكثر مع محكمة الوصاية أولاً ، بما في ذلك قائمة بأصول الوصية وقيمها ، بالإضافة إلى حساب جميع الديون والضرائب والنفقات المدفوعة .
وكما ترون ، فإن العمل كممثل شخصي يمكن أن يكون مسؤولية كبيرة وغالباً ما يكون عبئاً مستهلكًا للوقت. يجب أن تكون قادرًا على اختيار الشخص المناسب أو المؤسسة المناسبة للعمل بمساعدة محامي التخطيط العقاري الخاص بك.